Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
Факторы Корректировки для Рейтинга Дефолта Заемщика (ODR)Рейтинг и рэнкингКрупные коммерческие банки малых стран ЕвропыБанк как профессиональный участник рынка ценных бумагБанки, основы банковского делаБанкиМеждународный рейтингРейтинг облигацийРейтинги репутацииРейтинг товарного знака
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >

Рейтинг банков

Рейтинг банков – это система оценки их деятельности, основанная на агрегатных показателях и характеристиках. Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов.

При проведении рейтинга основное внимание обращают на анализ финансовых показателей деятельности и качество менеджмента. Цель рейтинга – определение степени надежности банка.

Основные подходы к оценке деятельности банков:

• собственный анализ других банков – участников межбанковского рынка;

• независимая экспертиза деятельности банков специализированными банковскими агентствами;

• рейтинговые оценки надзорных органов (они наиболее объективны).

В мировой практике используют три основных метода построения рейтинга: номерной, балльный и индексный.

Наиболее распространен балльный метод. Система баллов предполагает присвоение каждому оценочному показателю определенного балла. В итоге дается сводная балльная оценка, позволяющая отнести оцениваемый банк к той или иной группе надежности.

Широко известна американская рейтинговая система "САМЕL". Так называемые CAMEL-факторы включают:

• С – Capital Adeguacy – достаточность капитала;

• А – Asset Quality – качество активов;

• М – Managment – менеджмент;

• Е – Earnings – доходность;

• L – Liquidity – ликвидность.

Взвешенный общий результат может составлять от 0 до 99 баллов, в соответствии с которыми выделено пять оценочных групп:

• А+ 90–99 – сильная;

• А 70–89 – удовлетворительная;

• В+ 50–69 – посредственная;

• В 30–49 – критическая;

• С 0–30 – неудовлетворительная.

Сравнение с другими кредитными организациями должно быть корректным. Так, в США формируют около 25 групп, сопоставимых по размерам, организационно-правовой форме, местоположению, периоду функционирования банков и т.п.

Рейтинговые оценки российских банков. Построение рейтингов кредитных организаций в России началось после 1991 г. Их оценки носили в основном субъективный и стихийный характер и, как правило, не подтверждались практикой.

Причины недостоверности рейтинговых оценок:

• быстро меняющаяся макроэкономическая ситуация;

• краткий срок жизни многих банков;

• искажение банками финансовой отчетности;

• слабость рейтинговых методик.

Рейтинг ЦБ РФ включает четыре критерия, определяющих устойчивость банка:

• достаточность капитала;

• ликвидность банка;

• качество кредитного портфеля;

• рентабельность (прибыльность).

Финансовые показатели рассчитываются в соответствии с нормативами Банка России (Инструкция № 139-И, указание от 30.04.2008 № 2005-У "Об оценке экономического положения банков"). Особенность рейтинга Банка России состоит в его ориентации на своевременное выявление проблемных банков – менее надежных, требующих от ЦБ РФ мер но упрочнению их финансового положения.

В периодической печати регулярно публикуются списки 100-200 крупнейших банков России с информацией о наиболее важных показателях их деятельности. Однако размер банка не всегда свидетельствует о его надежности.

Банк России в целях организации банковского надзора проводит классификацию всех кредитных организаций по двум категориям:

I категория. Финансово стабильные кредитные организации:

• группа 1 – КО без недостатков в деятельности;

• группа 2 – КО, имеющие недостатки в деятельности;

II категория. Проблемные кредитные организации:

• группа 3 – КО, испытывающие серьезные финансовые трудности;

• группа 4 – КО, находящиеся в критическом финансовом положении.

В связи с принятием Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" установлено, что банки – участники системы страхования вкладов должны соответствовать следующим требованиям Банка России (ст. 44 Закона):

1) учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;

2) банк выполняет обязательные нормативы;

3) финансовая устойчивость банка признается достаточной. Финансовая устойчивость оценивается по следующим показателям:

• достаточность и качество капитала;

• оценка качества и риска активов, размера резервов на потери;

• оценка качества управления банком, его операциями и рисками;

• оценка доходности (рентабельность активов, капитала, доходности отдельных видов операций банка)[1];

• оценка ликвидности.

В настоящий момент применяются рейтинги кредитоспособности кредитных организаций следующих агентств: "S&P", "Fitch", "Moody's", "RusRating", "Эксперт РА", "ΗΡΑ" и "АК&М".

  • [1] Показатель доходности определяется как отношение дохода, полученного от банковской деятельности в целом или по отдельным операциям, к вложенным в активы банка средствам. Исчисляется в процентах. Рентабельность – обобщающий показатель эффективности деятельности банка, исчисляется как отношение прибыли к капиталу, активам или иным затратам.
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика