Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
Оценка риска кредитных портфелейОценка кредитного риска портфеля (обзор)Что влияет на кредитный риск на уровне портфеля?Организация в банке кредитного процессаИзмерение риска отдельной акции портфеляКредитный рискБанки в национальной и мировой экономике — недавнее прошлое в свете...Новые подходы к измерению кредитного рискаРиски в международных валютных, кредитных и финансовых операциях....Издательский портфель в организации работы издательства
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >

Кредитные риски. Кредитный портфель банка

В любой сфере бизнеса наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь – риск.

Риск – это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Виды рисков могут быть представлены в разных классификациях, но кредитный риск всегда относится к категории финансовых.

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или его просрочки но банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).

Причины возникновения риска невозврата ссуды:

• снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, которое проявляется в форме кризиса наличности; последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;

• ухудшение деловой репутации заемщика.

Каждый риск имеет количественное выражение (рис. 7.16).

Основные факторы, определяющие величину текущего риска

Рис. 7.16. Основные факторы, определяющие величину текущего риска

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности, управляемый как единое целое.

В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что он должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру, формирующуюся под воздействием следующих факторов:

• доходность и риск отдельных ссуд;

• спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

• нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком РФ;

• структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные/ долгосрочные).

Кредитный портфель пополняется из трех источников:

• денежные ссуды непосредственным заемщикам (главный источник);

• приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг;

• приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля. Оно оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд – ПСЗ) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).

Коэффициент качества кредитного портфеля (Кккп) в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности (ПСЗ) к сумме ссудной задолженности (СЗ) (основной долг без процентов):

Методика ЦБ РФ рекомендует определять Кккп как отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам к сумме ссудной задолженности по основному долгу.

Кккп, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. В российских банках этот показатель чрезвычайно высок. К началу кризиса в августе 1998 г. этот показатель по банковской системе составлял 3,6%, что явно не соответствовало действительности. В 2003-2008 гг. ситуация с кредитами улучшилась: доля безнадежных ссуд в кредитном портфеле банковской системы сократилась по сравнению с посткризисным периодом более чем в два раза. До начала 2008 г., несмотря на высокие темпы роста совокупного кредитного портфеля, прежде всего за счет потребительского кредитования, удельный вес ПСЗ сокращался. В то же время накапливались риски, и в начале 2010 г. совокупная ПСЗ составила более 5,5% (против 2,6% в 2006 г.)[1]. Наиболее высокий уровень ПСЗ в 2009-2010 гг. наблюдался по потребительским ссудам (более 10% кредитного портфеля). На 1 января 2011 г. ПСЗ по всем размещенным средствам банков составила 4,7% (1035,9 млрд руб.). На начало 2013 г. ПСЗ составила 1257,4 млрд руб. – 2,5%, однако темпы ее роста, особенно по ссудам потребительского назначения, за 2012 г. резко возросли[1].

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, поскольку вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Рассмотрим методы минимизации риска:

1) оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;

2) проведение политики диверсификации ссуд:

• по размерам ссуд;

• по видам ссуд;

• по группам заемщиков;

3) выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы Банка России, только на консорциальной основе;

4) страхование кредитов и депозитов;

5) соблюдение "золотых" банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объемами и условиями их привлечения;

6) формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам.

В соответствии с Инструкцией Банка России № 254-11 выделены пять групп кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям финансового состояния заемщика и качества обслуживания долга. Корректирующим фактором является качество обеспечения кредита:

• стандартные ссуды – 0%;

• нестандартные ссуды – от 1 до 20%;

• сомнительные ссуды – от 21 до 50%;

• проблемные ссуды – от 51 до 100%;

• безнадежные ссуды – 100%.

  • [1] По данным Банка России.
  • [2] По данным Банка России.
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика