Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
ГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарийГлоссарий
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ

Глоссарий

Авизо – официальное извещение об исполнении расчетной операции. Авизо по МФО составляется и отправляется из РКЦ филиала "А" в РКЦ филиала "Б" либо телеграфом, либо специальной почтой. Отправка авизо из банка "А" в банк "Б" – начальный оборот. Подтверждение банком "Б" авизо к исполнению – ответный оборот. Сличение совпадений начального и ответного оборота называется титовкой.

Административные методы банковского надзора – методы, включающие прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, лимит на привлечение вкладов физических лиц – не более 100% к капиталу банка, или запрет на проведение страховых операций с клиентами.

Баланс банка – сводный итоговый документ, отражающий обобщенные статьи пассивных и активных операций на определенную дату.

Балансовые счета – счета бухгалтерского учета, которые подразделяются на:

счета первого порядка – синтетические, указывающие номер раздела баланса (например, раздел № 3, межбанковские операции, номер счета первого порядка (01) – корреспондентские счета). Помер счета представлен тремя знаками – 301;

счета второго порядка – аналитические, отражающие содержание операции по типам клиентов путем добавления двух знаков последовательно: 30102 – корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России; 30109 – корреспондентские счета кредитных организаций – корреспондентов и т.д. В следующей колонке указывается признак счета – А или П.

Банк – особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Банковская система – исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране. Включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции. Законодательство определяет структуру банковской системы, устанавливает сферу деятельности, подчиненности и ответственности для различных институтов, входящих в систему. Банковский надзор. Может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование), на практике преобладает сочетание того и другого методов. Зарубежная банковская теория использует термин "разумный банковский надзор". В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России является органом регулирования и надзора над деятельностью кредитных организаций. Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы.

Банковские операции. Имеются следующие виды операций:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Банки имеют право осуществлять все банковские операции, перечисленные в Законе о банках и банковской деятельности, а небанковские организации – только те, которые установлены для них Банком России.

Банковский продукт – особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Вексель – составленное в строго установленной законом форме письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму. По сути вексель – это торговые деньги, выполняющие функцию средства обращения и платежа.

Внебалансовые (забалансовые) счета – счета, отражающие движение ценностей и документов, поступающих в банк в качестве залога, гарантий, на хранение, инкассо или комиссию.

Дебетовые карты – банковские карточки, которые могут быть использованы для получения наличных денег и для расчетов в магазинах только при наличии соответствующих сумм на счете клиента.

В России обращаются платежные карты международного образца – "VISA", "Master-card", "Euro-card", "American-Express", а также отечественные карты – "STB", "Юниор-кард" и др.

Денежная масса – количество кредитных средств в обращении.

Денежно-кредитная политика – система государственных мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.

Денежный оборот – непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в наличной форме – денежное обращение. В наличном обороте используются банкноты (банковские билеты) и монеты. В безналичном обороте задействованы банковские депозиты (вклады).

Деньги – язык рынка. В системе товарно-денежных отношений опосредуют процесс товарного обращения; являются целью предпринимательской деятельности (прибыль) и средством се реализации.

Депозиты до востребования – бессрочные вклады, изымаемые по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Эти средства могут находиться на расчетных (текущих) счетах клиентов и корреспондентских счетах банков.

Достаточность капитала – относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка.

Ипотека – залог недвижимости с целью получения ссуды, особая форма обеспечения кредита.

Исполнительные органы банка – Правление и Председатель правления, которые осуществляют руководство текущей деятельностью банка и его филиалов.

Капитал банка – часть собственных средств банка, предназначенная для обеспечения его экономической стабильности. Включает уставный капитал, резервный капитал, учредительскую прибыль, нераспределенную прибыль, резервы на покрытие убытков. Определяется расчетным путем по методике Банка России.

Кассовые операции – операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – наиболее ликвидный актив, но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций – бесперебойное обслуживание клиентов.

Контроль над финансово-хозяйственной деятельностью банка – функция менеджмента, осуществляемая в рамках системы внутреннего контроля (положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах").

Коммерческий банк (КБ) – кредитная организация, формирующая свои ресурсы преимущественно путем привлечения средств на депозиты и работающая на принципах банковской коммерции.

Корреспондентский счет – банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией но поручению другой на основе заключенного договора. Корреспондентский счет может быть открыт в подразделении расчетной сети Банка России или в другой кредитной организации.

Кредит – движение денег в форме ссуды или в товарной форме. Предоставляется на условиях возвратности, срочности и платности. Экономическая сущность кредита – форма движения ссудного капитала.

Кредитная организация (КО) – юридическое лицо, которое на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли.

Кредитная система – совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования.

Кредитные деньги (КД) – деньги, эмитируемые банками в процессе совершения кредитных операций, – банкноты Центрального банка и банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способны к самовозрастанию. Формула движения "Д-Д'" отражает возможность спекулятивных сделок.

Кредитные карты – пластиковые карточки, позволяющие пользоваться кредитом при покупке товаров и получать кассовые ссуды.

Кредитные орудия обращения – средства ведения расчетов: банкноты, векселя, чеки, платежные поручения и платежные (пластиковые) карточки.

Кредитный потенциал банка – разница между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами.

Ликвидность банка – его способность своевременно выполнить свои обязательства по пассиву. Определяется степенью соответствия отдельных статей актива (размещенные средства) и статей пассива (привлеченные средства) по суммам и срокам. Если сумма обязательств превышает сумму требований банка, имеет место недостаток ликвидности, если наоборот – излишек.

Лизинг – финансовая операция по передаче права пользования имуществом на срок действия лизингового договора.

Лизинг финансовый – долгосрочная финансовая аренда имущества с правом последующего выкупа.

Ликвидность – буквально – легкость реализации. В финансовой сфере – превращение активов кредитной организации в денежные средства.

Ломбардная ставка – процентная ставка по краткосрочному кредиту банкам под залог государственных ценных бумаг.

Межбанковские расчеты – система безналичных расчетов между кредитными организациями.

Межбанковский клиринг – система безналичных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры. Клиринговая система базируется на том, что все банки выполняют примерно одни и те же операции, имеют схожую организацию бухгалтерского учета, высокий уровень компьютеризации. Преимущества клиринговой системы расчетов по сравнению с корреспондентскими прямыми расчетами заключается в следующем: денежные средства не распыляются по корсчетам, а аккумулируются клиринговыми центрами для расчетов, что заметно ускоряет их движение.

Межбанковский рынок (МБК) – часть рынка ссудных капиталов, на котором одни кредитные организации краткосрочно размещают временно свободные средства в других кредитных организациях (в основном в форме межбанковских депозитов).

Национальная платежная система – совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы) (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе").

Небанковские кредитные организации – различные фонды, союзы, общества и другие КО, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

Объем всей денежной массы – совокупный денежный агрегат, который характеризуется различными показателями денежной массы. По странам рассчитывают от одного до пяти показателей.

Обязательные резервы – нормы хранения платежных средств на специальных резервных счетах в Центральном банке. Устанавливаются в нормативном порядке.

Овердрафт (англ. overdraft) – лимитированное обязательство банка по кредитованию счета клиента в случае отсутствия или недостаточности средств на нем для оплаты платежных документов.

Оператор платежной системы – организация, определяющая правила платежной системы, а также выполняющая иные обязанности, предусмотренные законодательством.

Оператор услуг платежной инфраструктуры – операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр.

Операции на открытом рынке (open market operation) – операции купли-продажи Банком России государственных ценных бумаг, прежде всего у коммерческих банков, приводящие к изменению объема денежной массы. Покупая (или продавая) дополнительное количество облигаций, например ГКО, Правительство РФ при посредничестве Банка России устанавливает цены (номинал облигаций) и доходность по ним (процентная ставка), которые должны стимулировать участников денежного рынка покупать ГКО при высоком уровне доходности, и снижать спрос на них – при низком.

Операционная касса банка – вся денежная наличность, используемая для выполнения кассовых операций. Целевое назначение кассовых операций – бесперебойное обслуживание клиентов.

Операционный центр – организация, обеспечивающая в рамках платежной системы для участников платежной системы и их клиентов доступ к услугам по переводу денежных средств, в том числе с использованием электронных средств платежа, а также обмен электронными сообщениями.

Платеж – движение денежных средств от плательщика к получателю платежа в платежном обороте с целью выполнения денежных обязательств. Различают внутриотраслевые, межотраслевые, межбанковские, внутрибанковские, региональные, межрегиональные и международные платежи. По временному критерию – срочные, в режиме реального времени и неттинговые (взаиморасчеты) платежи. По объемным показателям – оптовые и розничные. Платежи осуществляются при помощи двух видов платежных инструментов – бумажных документов, определенных законодательством в установленной форме, и электронных инструментов.

Платежная система – совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению. Платежная система включает инструменты, порядок, формы и правила расчетов в Российской Федерации. Функционирование системы регулируют Гражданский кодекс РФ и документы ЦБ РФ. Платежный оборот делится на налично-денежный и безналичный.

Платежные карты – инструменты расчетов, предназначенные для сокращения наличных денег в обращении, увеличения доли безналичного оборота и ускорения расчетов, расширения объема услуг клиентам.

Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа во всех формах (денежные средства – наличные и безналичные, чеки, сертификаты, векселя, платежные карточки и проч.). Платежный оборот делится на налично-денежный и безналичный.

Процентная ставка – показатель цены денег, уплачиваемой за пользование заемными средствами. Формируются отдельно в каждом секторе финансового рынка (ссудный процент, депозитный и т.п.). Выделяют три группы процентных ставок: I – официальная ставка Центрального банка (учетная или ставка рефинансирования); II – межбанковская (Libor, Mibor и т.п.); III – базисная ставка ("прайм-рейт") – ставка кредитования первоклассных заемщиков. Кроме того, различают процентные ставки: номинальные (рыночные), реальные (с учетом инфляции ±), фиксированные (неизменные на весь период финансовой сделки), плавающие (размер ставки пересматривается в зависимости от конъюнктуры рынка).

Расчетно-кассовый центр (РКЦ) – структурное подразделение Байка России, действующее в составе его территориального учреждения (ГУ ЦБ РФ).

Расчеты – встречное движение товаров и услуг, т.е. операция обмена, которая считается завершенной только при условии выполнения платежных обязательств. По времени платежи и расчеты могут не совпадать. Расчеты ведутся с помощью кредитных средств обращения: банкнот, векселей, чеков, платежных поручений и платежных (пластиковых) карт.

Расчетные счета – рабочие счета юридических лиц. Их филиалы, бюджетные организации и физические лица могут открывать текущие счета.

Регулирующие методы – способы снижения банковских рисков. Разрабатываются и реализуются Банком России, подразделяются на административные и экономические методы.

Режим реального времени (РРВ) – порядок контроля и исполнения платежных документов, который обеспечивает проведение расчетных операций: непрерывно в течение дня; немедленно по поступлении платежных документов; перевод средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу, стандартизированных форм электронных сообщений.

Резервный фонд – базовый, относимый на уставный капитал фонд, формирующийся путем отчислений от прибыли или единовременных взносов пайщиков. Его целью является покрытие убытков и непредвиденных расходов. Размер резервного фонда – не менее 15% уставного капитала.

Резервные требования – требования, используемые в качестве инструмента поддержки банковской ликвидности и контроля над состоянием денежной массы.

Рейтинг банков – система оценки их деятельности, основанная на агрегированных показателях и характеристиках. Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов. Цель рейтинга – определение степени надежности банка.

Рестрикционная денежно-кредитная политика – политика, проводимая центральными банками в целях сокращения денежной массы в обращении.

Ресурсы банка – собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций. Ресурсы банка являются базой формирования его кредитного потенциала.

Риски банка – риски, возникающие со стороны банка или клиента в связи с возможным невыполнением обязательств. Основные виды банковских рисков: кредитный, ликвидности, рыночный, операционный, портфельный (ссудный или инвестиционный).

Рынок денег – рынок краткосрочных финансовых инструментов (долговых обязательств) со сроком обращения до одного года.

Рынок капиталов – рынок среднесрочных (от года до трех-пяти лет) и долгосрочных активов – акций, облигаций (со сроком погашения более года) и ссуд (со сроком погашения более года).

Рынок кредитный – рынок краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных ссуд.

Сберегательные вклады – депозиты физических лиц до востребования и срочные в зависимости от условий договора между банком и клиентом.

Сделки – услуги клиентам: трастовые, лизинговые, консультационные, информационные и др.; сделки с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

Система кассового обслуживания – операции банков с наличными деньгами.

Сложная ставка процентов – ставка, начисляется в каждый последующий период на первоначальную сумму депозита с начисленными за предыдущие периоды процентами.

Специализированные банки – банки, осуществляющие ограниченное число банковских операций (одного – трех видов услуг). Классифицируются в основном по трем критериям: функциональному, отраслевому, по клиентам.

Срочный депозит – вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения: до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до одного года; от года до трех лет; свыше трех лет.

Ставка рефинансирования – ставка Банка России, по которой осуществляется кредитование Банком России других банков. Для проведения операций с векселями может быть установлена и самостоятельная ставка – учетная.

Счет банковский – счет, открываемый банком клиенту для осуществления банковских операций. Виды счетов: расчетный, текущий, срочный, сберегательный, валютный, корреспондентский.

Твердый остаток – остаток средств на счетах до востребования, которые используются банком в собственных целях.

Универсальные банки – банки, выполняющие все виды кредитных, расчетных и финансовых операций при наличии соответствующих лицензий.

Уставный капитал (УК) – часть собственных средств банка, формируемая за счет его учредителей. Минимальный размер УК устанавливается Банком России.

Участники платежной системы – операторы но переводу денежных средств (Банк России, КО, имеющие право на осуществление перевода денежных средств, Внешэкономбанк), профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности, органы Федерального казначейства, организации федеральной почтовой связи, а также международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки.

Финансовый рынок – 1) рынок, на котором осуществляются сделки с ценными бумагами – краткосрочными высоколиквидными обязательствами; 2) рынок, который направляет потоки денежных средств от их собственников к заемщикам.

Факторинг – разновидность финансирования внешней и внутренней торговли. Банк или факторинговая компания покупают требования клиентов со скидкой, т.е. инкассируют дебиторскую задолженность клиента. За факторинговой операцией стоят кредитные отношения между покупателем товара, его продавцом и фактор-банком.

Центральный банк (ЦБ) – высший уровень банковской системы, "банк банков", обладает монопольным правом денежной эмиссии, регулирует денежное обращение, осуществляет регулирование и надзор над деятельностью остальных банков.

Экономические методы банковского надзора – методы, оказывающие в основном косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков). Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля над их исполнением.

Экспансионистская денежно-кредитная политика – политика, которая сопровождается, как правило, расширением масштабов кредитования, ослаблением контроля над приростом количества денег в обращении, сокращением налоговых ставок и понижением уровня процентных ставок.

Экономические нормативы (деятельности банков) – нормативы, устанавливаемые Банком России для обеспечения устойчивого функционирования банков.

"Электронные деньги" – это электронная денежная стоимость, средство платежа в виде требования к эмитенту осуществить платеж либо на основе платежных карт, либо на основе сети Интернет.

Электронные денежные средства (то же, что "электронные деньги") – безналичные расчеты, осуществляемые кредитными организациями для физических лиц, без открытия банковского счета.

Электронные средства платежа – средства и (или) способы, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе").

Эмиссия – выпуск в обращение денег и ценных бумаг.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика