Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
Понятие и структура банковской системы Российской ФедерацииЦентральный банк Российской Федерации как орган банковского...Банковская система Российской ФедерацииОРГАНИЗАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИОрганизация государственного регулирования и надзора за страховой...Современная банковская система Российской ФедерацииПравовое регулирование организации и деятельности прокуратуры...Правовое регулирование создания и деятельности коммерческих...Банки в системе валютной политики и валютного регулирования в...Регулирование рынка ценных бумаг в Российской Федерации
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >

Организация банковского регулирования в Российской Федерации

В Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора является Банк России. Как орган банковского регулирования Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

а) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

б) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

в) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

г) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

д) осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках РФ;

е) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

Регулирующие и надзорные функции Банк России осуществляет через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения: Департамент лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций, Департамент банковского надзора, Департамент финансовой стабильности, а также Главная инспекция кредитных организаций. В регионах надзорные функции возложены непосредственно на главные территориальные управления (национальные банки республик в составе РФ) Банка России.

В Российской Федерации широкая сфера финансовой деятельности, в которой участвуют банки, не подпадает под регулирующее воздействие Банка России. Это относится, в частности, к рынку ценных бумаг, сфере международных расчетов и др. В связи с этим Банк России, осуществляя функцию банковского регулирования и надзора, координирует свои действия с другими государственными органами: с Минфином России, ФСФР России, Федеральной таможенной службой (ФТС России), ФНС России и др. Для обеспечения благоприятных условий развития банковской конкуренции Банк России совместно с Федеральной антимонопольной службой (ФАС России) контролирует соблюдение антимонопольных правил на банковском рынке и предотвращает проявления монополизма и сговора между банками.

Главная цель банковского регулирования и надзора действующим в Российской Федерации законодательством определяется как поддержание стабильности банковской системы, защита интересов кредиторов и вкладчиков. Задачи Банка России по совершенствованию системы регулирования банковской деятельности и развитию банковского надзора в среднесрочной перспективе конкретизированы в совместном программном документе Правительства РФ и Банка России "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года".

Правительство РФ и Банк России исходят из того, что система банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в России в ближайшие годы должна стать более эффективной. В этих целях предстоит привести банковское регулирование и банковский надзор в полное соответствие с международными стандартами в этой области, включая Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (БКБН, 2006 г.).

В сфере лицензирования деятельности кредитных организаций основными задачами на среднесрочную перспективу являются:

• совершенствование системы допуска капитала на рынок банковских услуг и контроля Банка России за крупными приобретениями (более 10%) акций (долей) кредитных организаций, а также соблюдение инвесторами всех требований законодательства;

• закрепление в законодательстве положений, направленных на повышение требований к руководителям кредитных организаций и их филиалов, на усиление контроля со стороны Банка России за соответствием руководителей установленным требованиям, а также работа по предотвращению допуска к участию в капиталах банков лиц с неудовлетворительным финансовым положением и деловой репутацией, включая полномочия по контролю за крупными приобретениями акций (долей) кредитных организаций;

• упрощение процедур размещения акций кредитных организаций среди широкого круга инвесторов, включая меры, направленные на обеспечение благоприятных условий публичного размещения акций, а также на облегчение процедуры регистрации эмиссии ценных бумаг;

• совершенствование процедур реорганизации, устранение законодательных ограничений для проведения слияний и присоединений кредитных организаций различных организационноправовых форм.

На нынешнем этапе развития банковского сектора предполагается сохранить сложившиеся условия инвестирования иностранного капитала, предполагающие равный с резидентами порядок участия в уставных капиталах кредитных организаций – резидентов без предоставления возможности открывать филиалы иностранных банков.

В сфере дистанционного надзора Банк России продолжит внедрение в практику международно признанных подходов, дальнейшее развитие получит применение в дистанционном надзоре за деятельностью кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов содержательных подходов к анализу ситуации в кредитных организациях, базирующихся на современных приемах анализа и оценки существенных для кредитных организаций рисков, уровня их концентрации и качества управления.

В процессе организации дистанционного надзора Банк России будет уделять особое внимание:

• наличию у кредитных организаций адекватных характеру и масштабу их деятельности современных систем корпоративного управления и управления рисками, позволяющих своевременно идентифицировать, оценивать, отслеживать, контролировать и ограничивать все существенные риски и определять общую достаточность собственных средств (капитала) с учетом профиля рисков кредитной организации;

• наличию должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации, качеством принимаемых стратегических и операционных решений, сбалансированным ведением и устойчивостью бизнеса, достоверностью публикуемой и предоставляемой в органы контроля и надзора информации;

• оценке степени транспарентности деятельности кредитных организаций, включая оценку прозрачности структуры собственности.

Будет продолжена работа по развитию методологии и практики надзора, позволяющей определить возникновение проблем у кредитных организаций па ранних стадиях с целью принятия соответствующих профилактических и корректирующих мер и определению режима дальнейшего надзора. В рамках реализации риск-ориентированных подходов Банк России продолжит работу по использованию дифференцированного режима банковского надзора за кредитными организациями в зависимости от их системной значимости, степени прозрачности, сложности бизнеса и соблюдения регулятивных норм. При этом Правительство РФ и Банк России исходят из необходимости обеспечения более интенсивного надзора, прежде всего, за системно значимыми банками.

В сфере инспектирования работа Банка России будет сфокусирована на получении объективной информации о финансовом состоянии (экономическом положении) кредитных организаций, определении профиля рисков и основных зон их концентрации, выявлении операций, направленных на сокрытие реального качества активов и формальное соблюдение регулятивных требований.

При планировании и организации проверок особое внимание будет уделяться банкам, имеющим федеральное или региональное значение и, как следствие, оказывающим существенное влияние на системную устойчивость банковского сектора.

В сфере предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций наиболее актуальным является расширение стимулов для участия в предупреждении банкротства банков частных инвесторов. С этой целью предполагается предоставить Банку России возможность устанавливать специальный режим применения мер воздействия к кредитным организациям, реализующим планы финансового оздоровления частными инвесторами без привлечения средств государства.

В рамках инициатив "Группы 20" Банк России продолжит осуществлять мониторинг разработки системообразующими банками планов снижения рисков и чрезвычайного финансирования, обеспечивающих непрерывность их деятельности в условиях кризиса, что соответствует Принципам межгосударственного сотрудничества по кризисному управлению Совета финансовой стабильности (СФС).

В сфере контроля за ликвидацией кредитных организаций и защиты прав кредиторов важнейшими задачами являются:

• упрощение порядка перехода от процедуры принудительной ликвидации кредитной организации к процедуре ее банкротства, в том числе в части установления требований кредиторов;

• установление обязанностей руководителя кредитной организации по обеспечению сохранности электронных баз данных кредитной организации и созданию их резервных копий, а также ответственности за неисполнение указанных обязанностей;

• установление ответственности, включая уголовную, для руководителя, а также лица, ответственного за составление и (или) представление бухгалтерской и иной отчетности, за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации.

Для реализации своих функций в сфере банковского регулирования и решения поставленных перед ним задач по развитию банковской системы Банк России наделен правами нормотворческой деятельности, в силу которых он может издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о Банке России. Издаваемые им нормативные акты:

• обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц;

• не могут противоречить федеральным законам;

• не имеют обратной силы;

• должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ (Минюсте России) в порядке, установленном для регистрации актов федеральных министерств и ведомств;

• могут быть обжалованы в установленном законом порядке.

Нормативные акты Банка России вступают в силу со дня опубликования в его официальном издании – Вестнике Банка России, за исключением случаев, установленных Советом директоров Банка России. В необходимых случаях эти акты в полном объеме направляются во все зарегистрированные кредитные организации почтовой или иной связью.

Банк России наделен также широкими полномочиями по анализу и контролю за финансовым состоянием банков, их отдельных операций и деятельности в целом. В частности, Банку России предоставлены следующие права:

а) запрашивать и получать необходимую информацию:

– у кредитных организаций об их деятельности, требуя при этом разъяснений по полученной информации;

– у федеральных органов исполнительной власти для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации;

– о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20% долей (акций) данной кредитной организации;

б) предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации;

в) контролировать распределение пакетов акций кредитных организаций. Если юридическое или физическое лицо либо группа лиц, которые связаны между собой соглашением, являются зависимыми или дочерними, приобретают более 1% акций кредитной организации, они должны уведомить об этом Банк России, а если они приобретают более 20% акций – получить его предварительное согласие. Банк России имеет право не дать согласия, если будет установлено неудовлетворительное финансовое положение приобретателей;

г) проводить проверки кредитных организаций и их филиалов с целью контроля за выполнением федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России;

д) направлять кредитным организациям обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применять санкции но отношению к нарушителям;

е) осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

При реализации своих полномочий в области контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России не должен вмешиваться в их оперативную деятельность, он не вправе требовать от них и выполнения несвойственных им функций.

В процессе проведения текущего надзора Банк России использует обе его формы: дистанционный надзор и инспекционные проверки на местах. В рамках дистанционного надзора Банком России создана система мониторинга текущего финансового состояния кредитных организаций и выявления на ранних стадиях проблем, возникающих у отдельных банков. Эта система включает в себя: разработку пруденциальных норм и требований; диагностику финансового состояния банков и контроль за выполнением пруденциальных требований па основании отчетности, передаваемой в Банк России.

Пруденциальные нормы – это нормы, соблюдение которых свидетельствует об осторожной политике данной кредитной организации, сохранении ею ликвидности и платежеспособности. Под пруденциальными нормами деятельности понимаются установленные Банком России:

– предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями;

– нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь;

– требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций.

Финансовая диагностика банков и других кредитных организаций проводится Банком России с использованием информационной и аналитической систем, она позволяет выявить финансовые проблемы и отрицательные тенденции в их деятельности.

По результатам дистанционного надзора выявляются банки, которые требуют более тщательного наблюдения и принятия мер надзорного реагирования. Результаты дистанционного надзора используются также для принятия оперативных мер воздействия к банкам, допускающим отдельные нарушения в своей деятельности, а также для определения плана и программы инспектирования банков.

Целью инспекционных проверок является определение непосредственно на месте финансового состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями банковского законодательства и нормативных актов Банка России. Для достижения этой цели в ходе проверок инспекторы Главной инспекции кредитных организаций Банка России и его территориальных управлений проводят оценку:

• реального финансового состояния кредитных организаций и перспектив их деятельности;

• соблюдения законодательства и нормативных актов Банка России;

• достоверности учета и отчетности кредитной организации;

• уровня банковских рисков, качества активов;

• величины и достаточности собственного капитала;

• системы управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации.

При проведении инспекционных проверок основное внимание уделяется содержательной оценке отдельных направлений деятельности кредитных организаций, изучению рискообразующих факторов. При этом инспекторы должны работать во взаимодействии со специалистами дистанционного надзора.

Инспекторы Банка России проводят комплексные и тематические проверки кредитных организаций. Предметом комплексной проверки является деятельность кредитной организации в целом; предметом тематических проверок – отдельные аспекты ее деятельности, например проверка правильности формирования резервных требований, депонируемых в Банке России, проверка правильности создания резервов на возможные потери и др.

Банк России обязан проверять каждую кредитную организацию не реже одного раза в 24 месяца. Выбор кредитных организаций для того или иного вида проверки производится с учетом степени их финансовой устойчивости и рекомендаций специалистов дистанционного надзора.

Акт проверки кредитной организации[1] должен содержать сведения о достоверности учета и отчетности кредитной организации, выявленных нарушениях и недостатках в ее деятельности, устранении кредитной организацией на дату завершения проверки выявленных нарушений и недостатков в деятельности.

Материалы инспекционных проверок используются специалистами дистанционного надзора для принятия мер надзорного реагирования.

Меры надзорного реагирования применяются к кредитным организациям на основании Закона о Банке России. Этот Закон обозначил конкретные ситуации, в которых Банк России как надзорный орган может применять те или иные меры воздействия. Так, они могут быть применены, во-первых, при нарушении кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России; во-вторых, при непредставлении информации либо представлении неполной или недостоверной информации; в-третьих, в случае возникновении ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков) и стабильности банковской системы в целом. Реальным подтверждением возникновения подобных ситуаций является невыполнение кредитной организацией установленных пруденциальных норм.

Основной задачей, решаемой Банком России как надзорным органом при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредитных организаций в целях приведения ее в соответствие с нормами банковского законодательства и требованиями Банка России. На практике выделяют два типа мер воздействия: предупредительные и принудительные[2].

Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно с учетом характера допущенных кредитной организацией нарушений, причин, обусловивших их возникновение, общего финансового состояния кредитной организации и ее положения на федеральном и региональном рынке банковских услуг.

Предупредительные меры применяются в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, т.е. на ранних стадиях их возникновения:

1) при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, если установленные Банком России обязательные нормативы и иные требования, определяющие предельные уровни рисков, выполняются либо имеют место незначительные их нарушения, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию кредитной организации, интересам ее кредиторов и вкладчиков;

2) если по данным отчетности кредитной организации и другой информации имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения ее финансового состояния, например текущие убытки от банковских операций и сделок, тенденция к снижению собственного капитала, привлечение средств на условиях хуже рыночных, отказ клиентов (вкладчиков), средства которых составляли значительную долю в привлеченных ресурсах, от обслуживания в данной кредитной организации, падение рыночной стоимости свободно обращающихся акций и долговых обязательств кредитной организации и другие аналогичные факты;

3) при несоблюдении требований законодательства и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности.

К предупредительным относятся следующие конкретные меры воздействия:

• доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности надзорного органа по поводу состояния дел в этой организации;

• изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

• предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее участниками (акционерами);

• установление дополнительного контроля за работой кредитной организации и выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Целесообразность применения предупредительных мер и их конкретная форма определяются надзорным органом самостоятельно. Обязательным условием при этом является ответственный и конструктивный подход аппарата управления кредитной организации и ее акционеров к устранению выявленных нарушений, а также его взаимодействие с надзорным органом, которое должно выражаться в принятии ими на себя конкретных обязательств по корректировке деятельности кредитной организации.

При более серьезных нарушениях в деятельности кредитной организации, сопровождающихся ухудшением ее финансового состояния, применение предупредительных мер должно сочетаться с принудительными мерами воздействия.

В течение последних лет письменная информация о недостатках в деятельности кредитной организации является наиболее часто применяемой предупредительной мерой воздействия. В адрес кредитных организаций ежегодно направляется более 1000 письменных информаций о недостатках в деятельности с рекомендациями по их исправлению.

Принудительные меры воздействия требуются, когда предупредительные меры не приносят результата и не могут обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. Основаниями для их применения являются:

а) нарушения (невыполнение) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России;

б) непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации;

в) создание реальной угрозы интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков) в результате совершаемых кредитной организацией операций.

К основным принудительным мерам воздействия относятся:

• штрафы;

• требование об осуществлении мероприятий но финансовому оздоровлению, включая требование о предоставлении и выполнении плана финансового оздоровления;

• требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

• требование о реорганизации кредитной организации, включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

• ограничение проведения отдельных операций на срок до шести месяцев;

• запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

• запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

• требование о замене руководителей кредитной организации;

• введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

• отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Некоторые принудительные меры, например штрафы, применяются на основании результатов дистанционного надзора, другие должны основываться на комплексной оценке деятельности кредитной организации с учетом выводов инспекционной проверки.

Принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. Информация обо всех случаях направления (отмены) предписания рассматривается как конфиденциальная. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом, и информация об этих мерах воздействия не является конфиденциальной.

В 2011 г. принудительные меры воздействия в виде требований об устранении нарушений применялись в отношении 519 банков, штрафных санкций – 215 банков, ограничения отдельных операций – 68 банков, запретов на осуществление отдельных банковских операций – 25 банков, запретов на открытие филиалов – 35 банков, в 2010 г. соответствующие цифры составляли 616, 280, 76, 42 и 31.

Информацию о применении мер воздействия территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса кредитной организации представляет территориальным учреждениям Банка России по местонахождению ее филиалов. Контроль за выполнением кредитной организацией требований предписания осуществляется надзорным органом, направившим его. Составленный кредитной организацией план мероприятий по ее финансовому оздоровлению подвергается тщательному анализу, основной упор при этом делается на оценку адекватности и эффективности мер, предусмотренных в плане.

  • [1] См.: инструкцию Банка России от 25 августа 2003 г. № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации".
  • [2] См.: инструкция Банка России от 31 марта 1997 г. № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности".
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика