Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
Операции коммерческого банка с драгоценными металлами и драгоценными...КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИРАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВОперации (сделки) и риски коммерческого банка
Коммерческие банкиПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВКоммерческие банкиВторой уровень — коммерческие банкиБанки в кредитной системе страны
 
Главная arrow Банковское дело arrow Деньги, кредит, банки
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >

Лекция 10. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ

В результате изучения материалов главы студент должен:

знать

• основные способы и источники получения информации, связанной с особенностями функционирования банков как доходных предприятий, со спецификой формирования банковских ресурсов и основными направлениями их размещения;

• общие черты и отличия банков и прочих коммерческих организаций;

• особенности формирования ресурсной базы банка: структуру собственного капитала и его роль в деятельности банка;

• основные источники привлечения средств и их особенности;

• сущность банковских активов, их классификацию; признаки классификации банковских активных операций и их виды;

уметь

• вести поиск информации, связанной с особенностями функционирования банков как доходных предприятий, со спецификой формирования банковских ресурсов и основными направлениями их размещения;

• использовать источники экономической информации для получения сведений, касающихся особенностей функционирования банков как доходных предприятий, специфики формирования банковских ресурсов и основных направлений их размещения;

владеть

• навыками философского мышления для выработки целостного взгляда на коммерческий банк как доходное предприятие;

• навыками использования полученной информации.

Коммерческий банк как предприятие рыночной системы хозяйствования

Коммерческие банки являются особыми субъектами рыночной системы хозяйствования, поскольку, с одной стороны, они имеют общие черты с любой коммерческой организацией, а с другой – принципиально отличаются от хозяйствующих субъектов экономики. Сопоставление коммерческого банка и коммерческой организации позволяет выделить целый ряд общих черт этих организаций. Во-первых, и те и другие являются юридическими лицами и, соответственно, согласно:

• п. 1 ст. 48 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) имеют в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечают по своим обязательствам этим имуществом, имеют свои собственные балансы;

• п. 3 ст. 49 ГК РФ для осуществления своей деятельности должны получить соответствующие лицензии;

• п. 1 ст. 51 ГК РФ подлежат государственной регистрации;

• п. 1 ст. 52 ГК РФ действуют на основании устава и (или) учредительного договора.

Во-вторых, и те и другие являются коммерческими организациями, основная цель которых согласно п. 1 ст. 54 ГК Ф – извлечение прибыли. Поскольку прибыль представляет собой разницу между доходами и расходами организации, то принципиальное отличие банков от других коммерческих организаций заключается именно в источниках получения доходов и особенностях формирования расходов. Прежде всего следует отметить, что коммерческие банки являются особым видом кредитных организаций, которые в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" вправе осуществлять весь спектр банковских операций (в отличие от небанковских кредитных организаций, имеющих право на проведение лишь отдельных из них) и проводить определенные сделки, также предусмотренные данным законом.

Так, к банковским операциям относятся привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

К сделкам, которые вправе осуществлять банк, Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" относит выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом но договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

При этом стремление банков к максимизации возможных доходов должно сочетаться с минимизацией рисков и поддержанием ликвидности. Банки обязаны обеспечивать надежное и стабильное функционирование, учитывать в своей деятельности интересы клиентов, а следовательно, и общества в целом.

Таким образом, практически вся деятельность банков связана с обслуживанием клиентов. При этом она подразделяется:

• на пассивные операции, направленные, с одной стороны, на создание "фундамента" для функционирования банка (формирование собственного капитала), а с другой – на формирование его ресурсной базы;

активные операции, позволяющие банку размещать привлеченные средства и тем самым развиваться.

В процессе проведения пассивных операций банка формируются его расходы, например уплата процентов за привлеченные денежные средства во вклады, за привлеченные межбанковские кредиты, выплата дивидендов по выпущенным акциям и т.д. Активные операции, в свою очередь, являются источником доходов банка. Это проценты за предоставленные кредиты, доходы от операций с векселями, прочими ценными бумагами, комиссии за расчетно-кассовое обслуживание и т.п.

От того, насколько стабильной будет ресурсная база банка, насколько грамотно будут определены и реализованы процентная и другие направления банковской политики, а также учтены риски при размещении привлеченных денежных средств, зависит эффективность нс только отдельных банковских операций, но и деятельности коммерческого банка в целом.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика