Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
Клиринговые расчетыДепозитарная и клиринговая деятельностьКлиринговая деятельность банкаКлиринг и клиринговая деятельностьОсобенности учета НДС клиринговыми компаниямиДоговор об оказании клиринговых услугКлиринговая деятельностьОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО РАСЧЕТАМСтруктура рынка в клиринговой отраслиРасчет внецентренно-сжатых бетонных элементов по предельным усилиям
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >

Клиринговые расчеты

Клиринг – это процесс передачи, сверки и, в некоторых случаях, подтверждения платежей перед расчетом, возможно включающий взаимный зачет платежей и определение конечного расчетного сальдо (нетто-позиции). Юридическое определение клиринга характеризует его как "...определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга[1] обязательств, и подготовка документов (информации), являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств"[2].

Клиринговая деятельность в России регулируется Федеральным законом от 7 февраля 2011 г. № 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности", Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства РФ от 29 августа 2011 г. № 717 и приказом ФСФР России от 11 октября 2012 г. № 12-87/пз-и "Об утверждении Положения о требованиях к клиринговой деятельности".

Банковский клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчетов, осуществляемых путем взаимного зачета равных платежей друг другу. При двусторонних взаимозачетах количество межбанковских расчетных операций сокращается до 6, а потребность в ликвидных средствах уменьшается до 250 денежных единиц. При многостороннем зачете количество расчетов сокращается до 3, а потребность в ликвидных средствах – до 130 денежных единиц.

Для банка клиринговая деятельность заключается в оказании клиринговых услуг в соответствии с утвержденными в банке правилами клиринга, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков.

Клиринговые расчеты основаны на зачете взаимных требований и обязательств сторон, участвующих в расчетах. Подсчитано, что при двусторонних взаимозачетах количество межбанковских расчетных операций сокращается до б, а потребность в ликвидных средствах уменьшается до 250 денежных единиц. При многостороннем зачете количество расчетов сокращается до 3, а потребность в ликвидных средствах – до 130 денежных единиц.

В настоящее время приняты две модели организации клиринговых операций:

– с предварительным депонированием средств на счетах участников взаимозачетов (распространена в развитых странах);

– без депонирования средств на счетах участников клиринга (широко используется в России).

Клиринговые расчеты бывают двусторонними (между двумя сторонами) и многосторонними (между тремя и более сторонами), разовые и единовременные, с участием и без участия банка.

Схема расчета по многостороннему клирингу приведена на рис. 4.15.

Схема проведения межбанковских расчетов с использованием многостороннего клиринга

Рис. 4.15. Схема проведения межбанковских расчетов с использованием многостороннего клиринга

При проведении клиринга через банк участникам расчетов открываются специальные клиринговые счета. Система взаиморасчетов проводится в два этапа.

1. По представленным расчетным документам участников клиринга проводится списание по дебету их счетов, а по кредиту – зачисление соответствующих сумм.

2. В заранее определенный срок клиринговые счета закрываются и сальдируются, т.е. сводятся к нулю. Если при закрытии клирингового счета имеется дебетовое сальдо, то его владельцу списывается (зачисляется) сумма с его банковского счета.

Взаимозачет встречных требований и расчеты по незачтенным суммам производятся в России в конце каждого рабочего дня, а во многих странах – 2–3 раза в день. Такая система взаиморасчетов организуется через Банк России и клиринговые организации (в нашей стране они опосредуют около 0,7%, а за рубежом – от 50 до 80% всех расчетов)[3].

  • [1] Полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга определяется как "неттинг".
  • [2] Статья 4 Федерального закона от 7 февраля 2011 г. № 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности".
  • [3] Особую роль сегодня для банков играет система электронных расчетов, включающая в том числе и пластиковые карты (см. гл. 10).
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика