Основы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования

Состав и структура тарифной ставки

Страховой тариф (брутто-ставка, или тарифная ставка) — ставка страхового взноса (страховой премии) с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Страховые тарифы обычно указываются в процентах от страховой суммы.

Брутто-ставка (ГГ)) состоит из двух частей:

• нетто-ставки (Гн), за счет которой страховщик формирует страховой фонд, предназначенный для осуществления текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев, а также для создания страховых резервов;
• нагрузки (Н), занимающей в брутто-ставке от 9 до 30% (в зависимости от вида страхования) и используемой страховщиком по трем направлениям:
— для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям;
— создания фонда предупредительных мероприятий;
— формирования плановой прибыли.

Страховой тариф необходим для определения величины страховой премии (страхового взноса, или брутто-премии) — платы за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законодательством:

где V — страховая премия (страховой взнос); 5Л — страховая сумма, установленная договором страхования или законодательством.

Показатели страховой статистики

Для расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования используется страховая статистика, включающая абсолютные, средние и относительные показатели.

Абсолютные показатели страховой статистики страховщики отражают в своих отчетах:

— максимальное количество объектов, которое может быть застраховано (страховое поле), И
— число застрахованных объектов п
— число пострадавших объектов т;
— число страховых событий с;
— сумму поступивших страховых премий (страховых взносов)
— сумму страховых выплат (в имущественном страховании — страховое возмещение, а в личном — страховое обеспечение)^ И7;
— страховую сумму всех застрахованных объектов
— страховую сумму всех пострадавших объектов ^5пГ

Средние показатели страховой статистики:

— средняя страховая премия в расчете на один застрахованный объект

— средняя страховая выплата в расчете на один пострадавший объект

— средняя страховая сумма в расчете на один застрахованный объект

— средняя страховая сумма в расчете на один пострадавший объект

Относительные показатели страховой статистики:

— коэффициент ущербности (позволяет оценить полноту уничтожения пострадавших объектов)

— коэффициент кумуляции риска (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события)

— вероятность наступления страхового случая

— коэффициент тяжести ущерба, вызванного страховым случаем.

— убыточность страховой суммы

На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя: вероятность наступления страхового случая (см. формулу (4.8)) и коэффициент тяжести ущерба (см. формулу (4.9)):

Пример 1. Рассчитать относительные показатели по страховой компании "А".

Исходные данные:

число застрахованных объектов — 2100; число страховых событий — 86; число пострадавших объектов — 104;

страховая сумма застрахованных объектов — 3150 млн руб.; страховая сумма пострадавших объектов — 124,8 млн руб.; страховые выплаты — 42,64 млн руб.; страховые премии — 47,25 млн руб. Решение.

Определение показателей по страховой компании "А". 1. Коэффициент ущербности (см. формулу (4.6))