Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Страховое дело arrow Страхование

Непропорциональное перестрахование

При непропорциональном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропорциональном перестраховании определяются величиной убытка, превышающей приоритет. Под приоритетом понимается величина максимально возможного убытка, принимаемого перестрахователем на себя. Для перестраховщика также устанавливается верхняя граница ответственности. Величина вознаграждения перестраховщика определяется как фиксированная сумма для всего перестрахованного портфеля независимо от каждого отдельного риска, комиссии и тантьемы не предусматриваются.

Существует два вида договоров непропорционального перестрахования:

  • - перестрахование эксцедента убытка;
  • - перестрахование эксцедента убыточности.

Перестрахование эксцедента убытка

Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток, превышающий приоритет. Для перестраховщика устанавливается лимит ответственности, и перестраховщик обязуется возместить перестрахователю все убытки в пределах этого лимита. Договор эксцедента убытка может покрывать убытки по одному риску либо по определенному количеству разных рисков, являющихся результатом одного события и приводящих к превышению приоритета (кумулятивный убыток). Выплаты перестраховщика по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страховщика. При этом лимит ответственности перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались перестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматическом восстановлении ответственности перестраховщика. Восстановления бывают платные (т.е. за дополнительную перестраховочную премию) и бесплатные. Количество восстановлений может быть ограниченным и неограниченным.

Перестрахование эксцедента убытка производится в основном в тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить финансовую устойчивость страховых операций в целом по портфелю, а не по конкретному риску. Как правило, договоры эксцедента убытка заключаются в облигаторной форме. Договоры эксцедента убытка часто заключаются в дополнение к договорам квотного перестрахования и перестрахования на базе эксцедента сумм.

Пример

Величина максимального убытка по некоторому риску равна 5 млн руб. Лимит ответственности перестраховщика равен разнице между приоритетом и максимальным убытком. Перестрахователь устанавливает приоритет в размере 500 тыс. руб. Таким образом, лимит договора перестрахования эксцедента убытка будет составлять 4,5 млн руб. сверх 500 тыс. руб.

Перестрахование эксцедента убыточности (договор stop loss - "стоп лосс")

Объектом страхования обычно является превышение по итогам года отношения произведенных выплат к страховой премии сверх определенной величины (приоритета). Исходя из анализа вероятности превышения страховщик решает, какой процент останется на собственном удержании. Лимит ответственности перестраховщика устанавливается только по той части портфеля перестрахователя, по которой имеется эксцедент, и обязательно имеет верхнее ограничение. Особое внимание при расчетах приоритета и лимита ответственности перестраховщика обращается на то, чтобы прямой страховщик получил не гарантированную прибыль при реализации договора, а только защиту от дополнительных или чрезвычайных потерь.

Цель договора перестрахования убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой убыточности. Как правило, высокая убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф) либо является результатом кумуляции. Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко, поскольку далеко не все компании работают с крупными рисками, кроме того, договоры технически сложны. В качестве объекта страхования в договоре перестрахования эксцедента убыточности может использоваться также превышение отношения произведенных страховых выплат к страховой сумме сверх приоритета по итогам года.

Пример

Средняя убыточность портфеля по передаваемым в перестрахование рискам составляет 60%. Установленный приоритет по перестрахованию на базе эксцедента убыточности - 85%. Максимальная ответственность перестраховщика - убыточность, равная 115%. Таким образом, перестрахованным является эксцедент в размере 85-115%.

Компетенции

В результате изучения данной темы вы сможете:

■ определять значение и раскрывать содержание следующих основных понятий и терминов:

  • - перестрахование;
  • - перестраховщик;
  • - перестрахователь;
  • - ретроцессия;
  • - слип;
  • - собственное удержание;
  • - линия;
  • - приоритет;
  • - эксцедент;
  • - перестраховочный ковер;
  • - бордеро;

■ научиться на практике:

определять:

  • - понятие и принципы перестрахования;
  • - особенности основных участников перестраховочного рынка;
  • - формы перестрахования (факультативное, облигаторное, смешанные);
  • - пропорциональное и непропорциональное перестрахование; выделять:
  • - особенности законодательного и нормативного регулирования перестрахования;
  • - специфику перестраховочного договора;
  • - особенности распределения обязательств при различных формах и методах перестрахования;
  • - сферы применения различных форм и методов перестрахования.
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы