Инкассовая форма расчетов. Банковский перевод. Расчеты в форме аванса, по открытому счету. Гарантии платежа

Инкассо является одной из основных форм международных расчетов, согласно которой уполномоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, даст поручение своему банку получить платеж от другой стороны (покупателя), представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы.

Документарное инкассо вид проведения и обеспечения платежа, при котором плательщик получает документы при содействии кредитных учреждений только после оплаты эквивалента (вариант документа платежа) или акцептования векселей.

Банковские обычаи, применяемые при осуществлении инкассовой операции в международной банковской практике, кодифицированы Международной торговой палатой (МТП) в форме Унифицированных правил по инкассо (публикация МТП № 522, редакция 1995 г., вступили в силу с 1 января 1996 г.).

В российском законодательстве инкассо регулируется ГК РФ (гл. 46, п. 4), а также Положением Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Инкассо — вторая по значимости для экспортера форма расчетов с точки зрения снижения риска неплатежа.

Сторонами инкассо против документов являются:

  • — экспортер (principal) - клиент, поручающий своему банку проведение инкассации (т.е. поручающий инкассовую операцию своему банку);
  • — переводящий банк (remitting bank) — банк, которому экспортер поручил сбор платежей (его еще можно назвать банком-ремитентом, которому доверитель (экспортер) поручает операцию по инкассированию);
  • — банк-инкассатор (collecting bank) — любой банк, за исключением переводящего банка, который принимает участие в получении платежей ( г.е. по выбору импортера — банк импортера);
  • — банк, предоставляющий вексель к оплате (presenting bank), — банк- инкассатор, который предъявляет документы трассанту (представляющему банку);
  • — импортер (трассант) — лицо, которому в соответствии с инкассовым поручением должны быть предъявлены документы (обычно им является сам плательщик).

Однако, как правило, в расчетную схему обязательно входят инкассирующий банк страны импортера (как правило, им является банк импортера) и представляющий банк, который может быть самостоятельным третьим банком, а также банком экспортера, банком импортера или инкассирующим банком (рис. 5.3). В случае неплатежа или неакцепта банк импортера извещает об этом доверителя или его банк.

Если импортер при документарном инкассо не выполняет своих обязательств и не производит платеж, не акцептует тратту, не оплачивает по акцептованной им тратте по истечении срока погашения, то в этом случае банк-инкассатор следует инструкциям, содержащимся в инкассовом поручении (письме). К таким действиям, например, относятся протест, складирование товара, обращение к контактному лицу при необходимости получения дополнительных инструкций и т.д. Во всех этих случаях дополнительные расходы будут осуществляться за счет экспортера.

Схема инкассо

Рис. 5.3. Схема инкассо:

1 — заключение контракта; 2 — отгрузка товара; 3 — передача комплекта

распорядительных документов; 4 — формирование и передача в банк комплекта

документов и заявления на инкассо (формируется не менее пяти комплектов);

5 — комплект документов передается в уполномоченный банк; б — банк вызывает

импортера для ознакомления с поступившими по инкассо документами; 7, 8 — одномоментно осуществляются оплата импортером инкассо и передача документов импортеру; 9, 10 — импортер вступает по владение товаром; 11, 12 — передача оплаты

по инкассо экспортеру

Недостатки применения инкассовой схемы расчетов для экспортера:

  • 1) существенно более долгая схема оплаты;
  • 2) возникают все страновые и валютно-курсовые риски;
  • 3) для экспортера присутствует дополнительный риск в п. 6: если ситуация на рынке существенно изменилась, импортер всегда может найти недочеты в оформлении документов и, соответственно, отказаться от оплаты;
  • 4) банк не отвечает за правильность оформления документов и получения оплаты в необходимые сроки;
  • 5) если товар отправлен железнодорожным транспортом, покупатель может, не оплатив документы, стать владельцем товара (наличие железнодорожной накладной с дубликатом);
  • 6) это один из способов вывода капитала из страны;
  • 7) банк не дает гарантию оплаты, его функции — передать документы и получить оплату (если импортер не отказывается от оплаты документов).

Преимуществами инкассо для экспортера являются более низкая стоимость по сравнению с аккредитивом и более простая схема организации расчетов.

Существуют два вида инкассо:

  • — чистый — исполняется только при предоставлении финансовых документов;
  • - документарный — финансовые документы сопровождаются товарными документами.

На клиента банком-инкассатором формируется инкассовое досье. Банковский перевод

Чаще всего банковским переводом (рис. 5.4) осуществляется 100%-ная предоплата.

Схема банковского перевода

Рис. 5.4. Схема банковского перевода:

1 — заключение контракта контрагентами по сделке; 2 — отгрузка товара; 3 — заявление на банковский перевод (должно быть представлено платежное поручение или требование); 4, 5 — платеж

Банковский перевод может быть осуществлен при следующих условиях:

  • 1) наличие валютного счета;
  • 2) оформление паспорта сделки;
  • 3) на счете должна быть сумма, достаточная для оплаты контракта и покрытия издержек и комиссионных расходов.

Преимущества банковского перевода — простота и быстрота осуществления перевода денежных средств. Гарантией своевременности осуществления платежа служит доброе имя импортера.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >