Оценка дискриминирующего качества рейтинговых показателей на статистике дефолтов

Согласно рекомендациям продвинутого подхода Базель II банк должен располагать надежными внутренними тестирующими процедурами, задачей которых является подтверждение точности и последовательности функционирования рейтинговых систем, процессов и количественных оценок всех параметров риска (т.е. иметь настроенный процесс аттестации рейтинговых моделей). Банк должен продемонстрировать органу банковского надзора, что процесс аттестации, осуществляемый банком, позволяет последовательно и разумно оценить функционирование рейтинговых систем и точность количественных оценок параметров риска.

Под мощностью (качеством) рейтинговой системы понимается способность прогнозировать разделение заемщиков па «плохих» (которые будут в дефолте) и «хороших» (которые выполнят без потерь свои обязательства перед банком). Для этого помимо процедур расчета совокупного рейтингового балла она должна быть дополнена пороговым значением рейтинга, отделяющим «плохих» заемщиков от «хороших». На практике этот порог определяется исходя из допустимого аппетита к риску (Risk Appetite), который устанавливает предел допустимой вероятности дефолта для установления положительного лимита кредитования.

Идеальная рейтинговая система должна с достоверностью в 100% отследить заемщика «плохого», который набрал меньше баллов, чем нижняя граница нормы. При этом система дает предупреждение, если банк заключит с таким заранее неблагонадежным заемщиком сделку, то последний не выполнит обязательства. Для идеальной рейтинговой модели должно быть верно и обратное — заемщик, набравший баллов больше, чем нижний порог, не будет в дефолте. Однако создать такую пророческую систему на практике невозможно.

С другой стороны, плохая (или слабая) рейтинговая система не будет способна дать бизнесу никаких сигналов о его рисках.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >