Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора на современном этапе

Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операций с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

В 2012–2014 гг. деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора будет сосредоточена на реализации мер, предусмотренных Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. в части повышения качества банковской деятельности и обеспечения устойчивости кредитных организаций.

Предполагается, что банковский сектор будет развиваться в условиях обострения конкуренции (как внутриотраслевой, так и межотраслевой) на наиболее доходных сегментах рынка банковских услуг. Это обусловливает необходимость реализации кредитными организациями мер по повышению своей капитализации. Ожидается также активизация процессов консолидации в банковском секторе с формированием более крупных банковских структур. Одновременно должны развиваться процессы диверсификации банковского бизнеса и доходов, в том числе в связи с внедрением новых технологий, совершенствованием систем управления банковскими рисками и банковского регулирования.

Банк России большое внимание уделяет созданию эффективной системы внутреннего контроля, одной из задач которой является своевременная идентификация, оценка и принятие мер по минимизации рисков. Банк России считает, что внутренний контроль – это не просто политика, набор положений или систем оценки рисков. Это должен быть постоянный во времени процесс, осуществляемый советом директоров, исполнительным руководством банка и всеми его сотрудниками. Усиление роли службы внутреннего контроля также тесно увязывается с вопросом повышения ответственности собственников кредитных организаций за их финансовое положение.

В сфере совершенствования банковского регулирования и банковского надзора Банк России в 2012–2014 гг. продолжит работу, направленную на повышение качества банковского капитала и активов, ограничение уровня рисков, включая степень их концентрации, повышение достоверности учета и отчетности кредитных организаций. Основным инструментом выполнения задач в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет развитие риск-ориентированных, содержательных подходов, базирующихся на отечественном опыте и международной практике.

Совершенствование практики банковского надзора и повышение его качества намечается осуществлять по следующим направлениям:

• – идентификация принятых банками рисков с учетом перспектив состояния экономики и финансовой сферы, развитие системы раннего реагирования;
• – реализация дифференцированного подхода к режиму надзора с учетом системной значимости, профиля и уровня рисков, а также степени транспарентности кредитных организаций;
• – осуществление надзорных мероприятий по снижению концентрации рисков, в том числе рисков на бизнес аффилированных с банками лиц;
• – развитие надзора на консолидированной основе;
• – развитие взаимодействия с органами государственного регулирования и контроля, включая зарубежные, по вопросам обмена информацией.

В рамках реализации положений соглашения Базель II в 2012–2014 гг. будет проводиться работа по подготовке нормативных актов по вопросам регулирования и надзора за деятельностью банков, применяющих подходы к оценке кредитного риска, основанные на внутрибанковских рейтингах. При взаимодействии с кредитными организациями будут осуществляться также разработка и внедрение внутренних процедур оценки достаточности капитала.

В рамках внедрения новых международных требований к качеству и достаточности капитала, поддержанию необходимого уровня ликвидности, предусмотренных документами Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III), принятыми в 2010 г. и поддержанными главами государств "Группы 20" на саммите в Сеуле, будет проведена работа:

• – по внесению изменений в нормативную базу в части пересмотра структуры регулятивного капитала и введения требований к достаточности компонентов капитала;
• – по установлению требований к формированию буферов капитала, введению показателя "леверидж", определяемого как отношение величины капитала к совокупной величине активов и внебалансовых позиций без учета уровня риска по ним;
• – по введению двух нормативов ликвидности: показателя краткосрочной ликвидности, определяемого как отношение ликвидных активов к чистому оттоку денежных средств в ближайшие 30 дней в условиях рыночного стресса, и показателя чистого стабильного фондирования, определяемого как отношение имеющихся в наличии стабильных источников фондирования сроком не менее одного года к необходимому объему такого фондирования в условиях стресса.

Согласно Основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 г. и период 2013 и 2014 гг. Банк России запланировал для себя:

• – участие в работе по созданию законодательных основ внедрения рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, включая предоставление Банку России права устанавливать для кредитных организаций правила управления рисками и капиталом, в том числе на основе применения внутрибанковских методов оценки рисков, а также установление ответственности членов исполнительных органов и совета директоров (наблюдательного совета) за деятельностью кредитных организаций, включая управление рисками;
• – участие в работе по подготовке проекта Федерального закона "О деятельности по взысканию просроченной задолженности";
• – участие в работе над проектом федерального закона, направленного на обеспечение унифицированных надзорных требований к оценке устойчивости кредитных организаций и требований к участию в системе страхования вкладов на основе международных принципов надзора и применения мер воздействия;
• – продолжение работы по подготовке проекта Федерального закона "О внесении изменений в статью 8 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”" в части установления обязанности кредитных организаций размещать на своих официальных сайтах в сети Интернет информацию о квалификации и опыте работы руководителей кредитных организаций;
• – участие в рассмотрении проекта федерального закона, предусматривающего обязанность владельцев акций и лиц, оказывающих косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, включая третьи лица, предоставлять кредитной организации сведения для раскрытия структуры собственности, в том числе в случае если акции кредитной организации находятся у номинального держателя;
• – участие в работе над проектом Федерального закона, направленного на совершенствование процедур реорганизации кредитных организаций;
• – продолжение работы по проекту федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”" и иные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур банкротства кредитных и иных финансовых организаций, усиления ответственности за совершение неправомерных действий в преддверии банкротства";
• – подготовка предложений об особенностях регулирования деятельности системно значимых банков;
• – участие в проведении работы по повышению финансовой грамотности населения в области банковской деятельности.

Банк России примет также участие в работе над законопроектами, направленными на обеспечение дополнительной защиты прав кредиторов и потребителей финансовых услуг, в том числе в рамках совершенствования законодательства о залоге и разработки законодательства о потребительском кредите.

Рассмотрим два важных документа, которые были приняты сравнительно недавно.

Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" установил правовые основы осуществления микрофинансовой деятельности, определил порядок государственного регулирования деятельности микрофинансовых организаций, размер, порядок и условия предоставления микрозаймов, порядок приобретения статуса и осуществления деятельности микрофинансовых организаций, а также права и обязанности уполномоченного органа в этой сфере деятельности.

Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" регламентирует правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе. В развитие указанного Федерального закона Банком России планируется разработка нормативных актов по следующим направлениям:

• – регулирование платежной системы Банка России;
• – регулирование платежных систем, надзор и наблюдение в национальной платежной системе;
• – обеспечение бесперебойности функционирования платежных систем, защиты информации (безопасности) при осуществлении переводов денежных средств.

Внесен в Государственную Думу проект Федерального закона "О реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника". Данный Закон будет направлен на регулирование отношений, возникающих в связи с неспособностью гражданина удовлетворить в полном объеме требования кредиторов. Он установит основания и порядок применения реабилитационных процедур в отношении гражданина, основания для признания гражданина несостоятельным (банкротом), отрегулирует порядок и условия проведения иных процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина. Предполагается, что любой гражданин сможет стать банкротом за долг в 50 тыс. руб. Предлагаются два варианта решения долговых обязательств. При первом варианте должник сам предлагает кредиторам план реструктуризации своего долга в виде отсрочки. При втором варианте арбитражный суд, сомневаясь в возможностях заемщика, назначает финансового управляющего с целью управления процессом погашения задолженности. При этом законопроект запрещает лишать должника единственной крыши над головой, также должник может оставлять себе деньги до 25 тыс. руб., одежду, обувь, бытовую технику (общей стоимостью не более 30 тыс. руб.). За фиктивное банкротство и попытки утаить имущество предусматривается административная и уголовная ответственность.

Помимо этого, предпринимаются шаги с целью уберечь финансовую систему от рисков, которые несут неоправданно завышенные процентные ставки по депозитам. Норма об ограничении была введена в начале мирового финансового кризиса и действовала до 31 декабря 2010 г. Низкая норма была необходима для того, чтобы у банка не возник дисбаланс пассивов и активов, так как кредитов стало выдаваться меньше (при этом с риском невозврата), что могло нс покрыть взятые банком обязательства по депозитным вкладам. Сегодня на рынке тоже начинает складываться тревожная ситуация. Банки испытывают недостаток средств для текущих операций и поэтому вынуждены привлекать денежные средства путем увеличения процентных ставок по вкладам для населения. При этом опасной становится ситуация, когда процентная ставка оказывается выше ставки рефинансирования, установленной Банком России (с 14 сентября 2012 г. она составляет 8,25%). Например, ставка по депозитам в 14% уже начинает настораживать: за счет каких рисковых активов банк собирается обеспечивать выплаты по ним? Ведь известно – чем больше доходность, тем выше риск.