Страхование имущества юридических лиц (предприятий и организаций)

Страхование имущества юридических лиц производится в добровольной форме на основании общих условий страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей. Страхованию может подлежать как все имущество страхователя, так и его часть.

Договор страхования имущества юридических лиц заключается на основании письменного заявления страхователя, к которому прилагается опись страхуемого имущества.

Объектами страхования имущества юридических лиц являются:

  • 1) здания, сооружения, помещения и их внутренняя отделка;
  • 2) оборудование, машины, инструменты и принадлежности;
  • 3) мебель, производственный и хозяйственный инвентарь;
  • 4) товарные запасы, готовая продукция, сырье и материалы;
  • 5) другое имущество (ЭВМ и т.д.).

За страховую стоимость имущества по п. 1—3 принимается балансовая стоимость (т.е. остаточная стоимость).

По п. 4, 5 за страховую стоимость объектов имущества собственного производства принимается их себестоимость, а по покупным ценностям — стоимость их приобретения.

Страховая премия исчисляется по тарифным ставкам, установленным для каждого отдельного риска.

Страховые тарифы дифференцированы в зависимости:

  • — от вида экономической деятельности страхователя;
  • — назначения имущества;
  • — условий пожарной безопасности и других факторов.

При страховании от всех рисков на один год базовые страховые тарифы составляют от 0,15 до 1 % страховой суммы. Страховым случаем является:

— повреждение или уничтожение имущества в результате пожара, взрыва, повреждения водой (из водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем), противоправных действий третьих лиц, грабежа и т.д.

При наступлении страхового случая страхователь обязан:

  • — незамедлительно заявить о случившемся в соответствующий государственный или муниципальный орган;
  • — принять все разумные и доступные ему меры по спасению застрахованного имущества и сохранению его остатков;
  • — после обнаружения ущерба незамедлительно сообщить о случившемся страховщику;
  • — передать страховщику письменное заявление о наступлении ущерба в течение установленного договором срока с того момента, как страхователю стало известно о наступлении ущерба, а также описание (опись) утраченного, погибшего или поврежденного имущества;
  • — передать страховщику акт или иной официальный документ компетентного государственного или муниципального органа о факте, причинах и обстоятельствах наступления ущерба;
  • — предъявить страховщику остатки погибшего имущества и поврежденное имущество до начала его утилизации или ремонта.

При уничтожении имущества страховой ущерб определяют по формуле

где 5Л. — страховая стоимость застрахованного имущества; О — остатки имущества, годные для дальнейшего использования; Я — расходы страхователя по спасению имущества и приведению его остатков в порядок после страхового случая.

При повреждении имущества ущерб равен расходам страхователя по спасению имущества и приведению его в порядок после страхового случая:

При страховании имущества методика определения ущерба во многом зависит от вида экономической деятельности страхователя.

Рассмотрим порядок расчета величины ущерба и страхового возмещения для торгового предприятия.

  • 1. Находим стоимость товара на момент бедствия, которая равна стоимости товара, числящегося по данным учета на первое число текущего месяца, плюс стоимость товара, поступившего за период с первого числа по момент наступления страхового случая, минус размер сданной и несданной в банк выручки, минус естественная убыль товара за этот период.
  • 2. Определяем стоимость уничтоженного и уценку поврежденного товара, равную стоимости товара на момент бедствия за минусом стоимости товара, уцелевшего после бедствия.
  • 3. Рассчитываем величину ущерба, равную стоимости уничтоженного и уценки поврежденного товара за минусом торговых надбавок, плюс издержки обращения и расходы по спасению и приведению уцелевшего товара в порядок.

4. Страховое возмещение определяется в зависимости от применяемой системы страховой ответственности.

Пример 16. Имущество супермаркета "Южный" было застраховано по договору добровольного страхования. Страховая сумма составила 75% фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

15 октября (во время действия договора страхования) в торговом помещении супермаркета произошел пожар, в результате которого были повреждены товары.

На 1 октября в супермаркете имелось товара на сумму 15 500 тыс. руб. С 1 по 15 октября поступило продукции в общей сумме на 8800 тыс. руб. Выручка, сданная в банк, — 11 200 тыс. руб., сумма несданной выручки — 800 тыс. руб. Естественная убыль товара составила 5 тыс. руб.

В результате предпринятых страхователем мер было спасено товаров на сумму 6455 тыс. руб. Расходы по их спасению и приведению в порядок составили 11 тыс. руб. Издержки обращения— 10%,торговая надбавка — 25%.

Рассчитать ущерб и величину страхового возмещения.

Решение.

  • 1. Стоимость товара на момент пожара = 15 500 + 800 — 11 200 — - 800-5 = 12 295 тыс. руб.
  • 2. Стоимость уничтоженного и уценка поврежденного имущества = = 12 295 - 6455 + 11 = 5851 тыс. руб.
  • 3. Ущерб = 5851 - 1170,2 + 585,1 =5265,9 тыс. руб.
  • 4. Страховое возмещение = 5265,9 • 75% = 3949,425 тыс. руб.

Страховщик имеет право отказать страхователю в выплате страхового возмещения, если наступление страхового случая произошло в результате:

  • — ядерного взрыва, военных действий, гражданских волнений или забастовок;
  • — террористических актов;
  • — изъятия, конфискации, ареста или уничтожения имущества по распоряжению государственных органов либо их должностных лиц;
  • — умысла или грубой неосторожности страхователя;
  • — эксплуатации машин или технологического оборудования в испытательных или экспериментальных режимах;
  • — действия обычных эксплуатационных факторов (трения, коррозии, эрозии, накипи, гниения и т.п.).
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >