Особенности несостоятельности (банкротства) финансовых организаций (кроме кредитных организаций)

Общие особенности несостоятельности (банкротства) финансовых организаций (кроме кредитных организаций)

Закон о банкротстве устанавливает общие особенности несостоятельности (банкротства) всех финансовых организаций (страховых организаций; профессиональных участников рынка ценных бумаг; негосударственных пенсионных фондов; управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; клиринговых организаций; кредитных потребительских кооперативов), кроме кредитных организаций, к которым они не применяются, поскольку действует специальный закон (см. п. 3 ст. 180, ст. 181, 182). Организаторы торговли и микрофинансовые организации в Законе о банкротстве упоминаются, но особенностей банкротства для них не установлено.

Это выражается в установлении специальных правил, касающихся мер по предупреждению банкротства финансовой организации и порядка их применения (ст. 183.1). К таким мерам относятся:

  • — оказание финансовой помощи финансовой организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
  • - изменение структуры активов и структуры пассивов финансовой организации;
  • — изменение ее организационной структуры;
  • — увеличение размера уставного капитала финансовой организации и величины ее средств (капитала);
  • — назначение временной администрации;
  • — реорганизация;
  • — иные не запрещенные законодательством РФ меры.

Кроме того, установлены специальные основания для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации, которыми являются:

  • — неоднократный отказ в течение месяца в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. При этом под таким отказом понимается неисполнение или ненадлежащее исполнение требований кредиторов но денежным обязательствам в течение 10 рабочих дней со дня возникновения обязанности удовлетворения таких требований, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве;
  • - неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок свыше 10 рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;
  • - недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, если срок исполнения таких обязательств и (или) обязанности наступил.

В случае возникновения указанных оснований финансовая организация в течение 15 дней с даты их возникновения обязана направить в контрольный орган уведомление об этом с приложением плана восстановления ее платежеспособности, если при этом отсутствуют признаки (критерии) банкротства финансовой организации. В течение 30 рабочих дней с даты получения плана восстановления платежеспособности финансовой организации по результатам его анализа контрольный орган принимает решение о назначении временной администрации финансовой организации или о нецелесообразности такого назначения, а также решает вопрос о проведении выездной проверки деятельности финансовой организации (ст. 183.2).

В соответствии со ст. 183.3 Закона о банкротстве изменение структуры активов финансовой организации может предусматривать:

  • — приведение структуры активов финансовой организации в соответствие со сроками обязательств в целях обеспечения их исполнения;
  • — сокращение расходов финансовой организации, в том числе на обслуживание ее долга, и расходов на управление финансовой организацией;
  • — продажу или передачу активов финансовой организации, не приносящих дохода, а также активов финансовой организации, если их продажа или передача не будет препятствовать выполнению лицензионных требований, требований к платежеспособности финансовой организации.

Изменение структуры пассивов финансовой организации может предусматривать:

  • — увеличение размера собственных средств (капитала) финансовой организации;
  • - снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре ее пассивов;
  • - увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов финансовой организации.

Согласно ст. 184 Закона о банкротстве изменение организационной структуры финансовой организации может осуществляться:

  • — путем изменения состава и численности работников;
  • - путем изменения структуры (в том числе путем прекращения деятельности структурных подразделений, а также филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения финансовой организации).

В соответствии со ст. 185.5 Закона о банкротстве контрольный орган в обязательном порядке назначает временную администрацию финансовой организации, если:

  • 1) контрольным органом выявлены указанные выше основания при отсутствии уведомления финансовой организацией контрольного органа об их наличии;
  • 2) контрольным органом в ходе выездной проверки или по результатам анализа плана восстановления платежеспособности финансовой организации принято решение о назначении временной администрации финансовой организации для реализации плана восстановления ее платежеспособности или контроля за его реализацией;
  • 3) финансовая организация не исполняет или ненадлежащим образом исполняет план восстановления ее платежеспособности.

При этом следует учитывать, что с 1 сентября 2013 г. согласно Федеральному закону от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" и п. 4 ст. 180 Закона о банкротстве контрольные функции в отношении перечисленных финансовых организаций осуществляются Банком России.

На основании ст. 183.6 Закона о банкротстве под временной администрацией финансовой организации понимается специальный временный орган управления финансовой организации, назначенный контрольным органом.

Целями назначения временной администрации являются восстановление платежеспособности финансовой организации и (или) обеспечение сохранности ее имущества.

Задачами временной администрации являются:

  • — применение мер по предупреждению банкротства финансовой организации и (или) контроль за применением таких мер;
  • — устранение оснований приостановления или ограничения действия лицензии финансовой организации.

Руководителем временной администрации утверждается арбитражный управляющий, сдавший специальный экзамен и соответствующий требованиям, установленным ст. 183.25 Закона о банкротстве.

Членом временной администрации не может быть назначено лицо:

  • — имеющее неснятую или непогашенную судимость за совершение умышленного преступления;
  • — осуществлявшее функции единоличного исполнительного органа или входившее в состав коллегиального исполнительного органа финансовой организации в момент совершения этой организацией нарушения, за которое у нее были отозваны или аннулированы лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, если с даты такого отзыва или аннулирования прошло менее чем три года;
  • — в отношении которого не истек срок дисквалификации;
  • — являющееся заинтересованным лицом по отношению к финансовой организации;
  • — являющееся служащим контрольного органа.

В соответствии со ст. 183.7 временная администрация вправе:

  • — давать обязательные для исполнения распоряжения работникам финансовой организации в целях осуществления задач, возложенных на временную администрацию в соответствии с Законом о банкротстве;
  • - обращаться в суд от имени финансовой организации с заявлением о признании сделок, совершенных финансовой организацией или за счет финансовой организации, недействительными, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок по основаниям, предусмотренным ГК РФ;
  • - принимать участие в общих собраниях учредителей (участников) финансовой организации и заседаниях иных органов ее управления без права голоса, знакомиться с протоколами и другими материалами общего собрания учредителей (участников) финансовой организации и заседаний иных органов ее управления, получать информацию о деятельности финансовой организации, знакомиться с любыми ее документами, в том числе получать от органов управления, работников финансовой организации, третьих лиц информацию и документы, касающиеся деятельности финансовой организации.

Временная администрация обязана:

  • - применять меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) финансовой организации в случае приостановления полномочий ее органов управления;
  • - контролировать выполнение финансовой организацией плана восстановления ее платежеспособности в случае ограничения полномочий органов управления финансовой организации;
  • - обеспечивать сохранность имущества финансовой организации;
  • - обращаться в случаях и в порядке, которые установлены Законом о банкротстве, в арбитражный суд от имени финансовой организации с заявлением о признании ее банкротом;
  • - обращаться в контрольный орган с ходатайством об отзыве, аннулировании или о приостановлении действия лицензии финансовой организации при наличии оснований для отзыва, аннулирования или приостановления действия такой лицензии;
  • — исполнять иные предусмотренные Законом о банкротстве обязанности, например проводить анализ финансового состояния организации (ст. 183.13).

Согласно ст. 183.8 и 183.9 Закона о банкротстве на период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов финансовой организации ограничиваются или приостанавливаются решением контрольного органа.

Полномочия исполнительных органов финансовой организации приостанавливаются в случае:

  • — назначения временной администрации в связи с выявлением контрольным органом первых двух оснований для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации и при отсутствии соответствующих уведомлений финансовой организацией контрольного органа;
  • — неисполнения или ненадлежащего исполнения финансовой организацией плана восстановления се платежеспособности;
  • - иных установленных Законом о банкротстве случаях.

В остальных случаях полномочия исполнительных органов финансовой организации ограничиваются.

В случае ограничения полномочий исполнительных органов финансовой организации они только с согласия временной администрации вправе совершать сделки:

  • - которые связаны с передачей недвижимого имущества финансовой организации в аренду, в залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;
  • - которые связаны с распоряжением иным имуществом финансовой организации, балансовая стоимость которого составляет более чем 1% балансовой стоимости активов финансовой организации;
  • — которые связаны с получением и выдачей займов (кредитов), уступкой прав требований и переводом долга, прощением долга, новацией, отступным;
  • — в совершении которых имеется заинтересованность.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов финансовой организации на период деятельности временной администрации:

  • — полномочия исполнительных органов финансовой организации осуществляются временной администрацией, исполнительные органы финансовой организации не вправе принимать решения по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и учредительными документами данной организации;
  • — решения иных органов управления финансовой организации по вопросам выплаты дивидендов, выкупа либо приобретения размещенных акций или выплаты действительной стоимости доли (пая), одобрения крупных сделок, другие решения, которые могут повлечь за собой увеличение кредиторской задолженности финансовой организации, вступают в силу после их согласования с временной администрацией.

Функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов финансовой организации установлены ст. 183.10 Закона о банкротстве, а в случае приостановления полномочий исполнительных органов финансовой организации — ст. 183.11 данного Закона.

На основании ст. 183.12 Закона о банкротстве временная администрация назначается на срок от трех до шести месяцев. По ходатайству временной администрации решением контрольного органа срок деятельности временной администрации может быть продлен не более чем на три месяца при условии, что общий срок ее деятельности не превысит девять месяцев.

В случае если в период деятельности временной администрации возбуждено дело о банкротстве финансовой организации, временная администрация осуществляет возложенные на нес функции до даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего.

В случае если временная администрация исполняет обязанности ликвидационной комиссии (ликвидатора) или осуществляет контроль за деятельностью ликвидационной комиссии (ликвидатора), временная администрация исполняет свои обязанности до завершения ликвидации финансовой организации или даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего.

В соответствии со ст. 183.14 и 183.15 Закона о банкротстве деятельность временной администрации может быть прекращена по следующим основаниям:

  • - истечение срока полномочий временной администрации, в том числе достижение целей се назначения и решение поставленных задач;
  • - досрочное прекращение ее деятельности при освобождении руководителя временной администрации от исполнения возложенных на него обязанностей либо отстранении руководителя временной администрации, к которому применено административное наказание в виде дисквалификации, от исполнения возложенных на него обязанностей.

При этом одновременно с принятием решения о досрочном прекращении деятельности временной администрации контрольный орган принимает решение о назначении новой временной администрации в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Кроме того, законом о банкротстве установлены следующие общие особенности банкротства финансовых организаций.

  • 1. В отношении признаков банкротства. Финансовая организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей при наличии хотя бы одного из следующих признаков банкротства:
    • - сумма требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) обязательным платежам к финансовой организации в совокупности составляет не менее чем 100 тыс. руб., и эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения;
    • - не исполненное в течение 14 дней с даты вступления в законную силу решение суда, арбитражного суда или третейского суда о взыскании с финансовой организации денежных средств независимо от размера суммы требований кредиторов;
    • - стоимость имущества (активов) финансовой организации недостаточна для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей;
    • - платежеспособность финансовой организации не была восстановлена в период деятельности временной администрации (ст. 183.16).
  • 2. По процедурам банкротства:
    • - при рассмотрении дела о банкротстве финансовой организации финансовое оздоровление и внешнее управление не применяются.
    • - в случае возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации в связи с установленной временной администрацией невозможностью восстановления платежеспособности финансовой организации не применяется наблюдение (ст. 183.17).
  • 3. Лицами, участвующими в арбитражном процессе по делу о банкротстве финансовой организации, дополнительно являются:
    • — контрольный орган (Банк России);
    • — саморегулируемая организация финансовых организаций, членом которой является финансовая организация — должник (ст. 183.18).
  • 4. Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом дополнительно обладают временная администрация и контрольный орган (ст. 183.19—183.22).
  • 5. В случае возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации о признании финансовой организации банкротом дело о банкротстве финансовой организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий четырех месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании финансовой организации банкротом, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по этому делу (ст. 183.24).
  • 6. В части требований к арбитражному управляющему:
    • — арбитражный управляющий в деле о банкротстве финансовой организации должен сдать дополнительный экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих в делах о банкротстве соответствующих финансовых организаций, утвержденной Банком России;
    • — арбитражным судом не может быть утвержден в качестве временного управляющего или конкурсного управляющего в деле о банкротстве финансовой организации арбитражный управляющий: отстраненный в течение двух последних лет от исполнения возложенных на него обязанностей в связи с их неисполнением или ненадлежащим исполнением; являвшийся в течение трех последних лет руководителем, заместителем руководителя финансовой организации, у которой была отозвана или аннулирована лицензия на осуществление соответствующего вида деятельности, за исключением случаев исполнения обязанностей членов временной администрации; осуществлявший функции единоличного исполнительного органа или входивший в состав коллегиального исполнительного органа финансовой организации при совершении этой организацией нарушений, за которые у нее была отозвана или аннулирована лицензия на осуществление соответствующего вида деятельности, если с даты такого отзыва или аннулирования прошло менее чем три года; не сдавший дополнительный экзамен;
    • - в качестве арбитражного управляющего не может быть утверждено лицо, входящее в состав временной администрации (ст. 183.25).
  • 7. В отношении установления требований кредиторов в деле о банкротстве финансовой организации:
    • - в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации: в ходе наблюдения — в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения; в ходе конкурсного производства — в течение двух месяцев с даты опубликования сведений о признании финансовой организации банкротом;
    • - арбитражный управляющий не вправе отказать во включении поступивших требований в реестр заявленных требований кредиторов.
    • — возражения относительно требований кредиторов, включенных в реестр заявленных требований кредиторов, могут быть предъявлены в арбитражный суд финансовой организацией, временным управляющим или конкурсным управляющим, представителем учредителей (участников) финансовой организации, саморегулируемой организацией финансовых организаций, членом которой является финансовая организация, а также кредиторами, предъявившими требования к финансовой организации. Такие возражения предъявляются в течение 15 дней с даты закрытия реестра заявленных требований кредиторов и рассматриваются арбитражным судом в течение месяца (ст. 183.26).
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >