Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело

Банковские гарантии

12.4.1. Банковская гарантия: природа, содержание, виды

Банковская гарантия — операция, которую вправе проводить банки и страховые организации. Банковская гарантия представляет собой письменное обязательство (ручательство) банка (страховой организации) перед кредитором по основному долгу (бенефициаром) в том, что в случае невыполнения должником (принципалом) обязательств кредитор получит денежную компенсацию за счет средств гаранта, если бенефициар представит ему письменное требование об уплате. Гарантия дается по просьбе принципала.

Такое ручательство организации-гаранта бенефициару является отдельным письменным обязательством, основанным па договорных отношениях гаранта с принципалом, которые не зависят от основного обязательства должника перед кредитором, вытекающего из кредитного договора или договора поставки (купли (продажи), оказания услуг, выполнения работ). Эта независимость является главной особенностью банковской гарантии, которая сохраняет свою силу независимо от того, будет ли впоследствии уменьшено обязательство принципала, а основное обязательство прекращено или признано недействительным. Отсюда, в свою очередь, следует, что банковская гарантия есть обязательство безусловное.

Банковская гарантия — операция (услуга) неспецифическая (см. классификацию дополнительных операций, предложенную в параграфе 11.2 настоящей книги), во-первых, потому, что данную услугу может оказывать и такая небанковская организация, как страховая компания, во-вторых, из-за упомянутого выше безусловного се характера, что позволяет считать банковскую гарантию самостоятельной операцией (в ином случае ее, как и поручительство банка, следовало бы характеризовать как услугу, сопутствующую расчетно-платежному обслуживанию клиентов). Впрочем, последнее не отменяет природы гарантии как инструмента обеспечения исполнения платежей.

Также отмечалось, что практически всякая дополнительная банковская операция в действительности представляет собой комплекс конкретных операций. Это относится и к банковской гарантии, включающей в себя, как правило, следующие услуги:

  • 1) выдача гарантии;
  • 2) выдача контргарантии;
  • 3) авизование гарантии;
  • 4) увеличение суммы гарантии, выданной банком;
  • 5) увеличение суммы гарантии, подтвержденной банком;
  • 6) изменение условий гарантии;
  • 7) пролонгация гарантии;
  • 8) аннулирование гарантии до истечения ее срока;
  • 9) платеж по гарантии;
  • 10) оформление требований платежа в счет гарантии другого банка (в счет контргарантии);
  • 11) проверка по просьбе клиента подлинности других гарантий, не подтвержденных банком.

Гарантия — это односторонняя сделка, поскольку при ее заключении достаточно волеизъявления только одной стороны — гаранта. Гарант лишь выполняет свою обязанность уплатить заранее установленную в гарантии сумму.

В других странах существует институт корпоративных гарантий, а в России известны случаи выдачи так называемых гарантий администраций регионов, Минфина РФ, других органов. Однако их правильнее было бы рассматривать как поручительства.

Основными субъектами отношений в рамках гарантии являются:

  • • гарант (банк, страховая организация);
  • • принципал по основному долг}' (должник, заемщик, дебитор);
  • • бенефициар по основному долгу (кредитор).

В банковской гарантии должна присутствовать информация, позволяющая бенефициару убедиться в двух вещах. Во-первых, в том, что гарантию выдает субъект, имеющий право совершать такие действия, т.е. что в его лицензии прямо записано право выдавать банковские гарантии. Во-вторых, в том, что лицо, подписывающее документ, надлежащим образом уполномочено.

Следовательно, бенефициару, получающему такую гарантию, необходимо, как минимум, ознакомиться с лицензией гаранта, а также убедиться, что на момент выдачи гарантии она не отозвана. С другой стороны, принципал и бенефициар могут включить в договор, который они заключают между собой, условие о том, что вместе с гарантией должна быть представлена нотариально заверенная копия лицензии. Наконец, необходимую информацию можно получить из официального издания Банка России, где регулярно публикуются сведения о лицензиях банков.

Банковские гарантии основываются на следующих принципах, относящихся вообще к обязательствам оплаты.

  • 1. Принцип легитимации. Кредиторы прибегают к банковской гарантии потому, что при заключении сделок и подписании контрактов зачастую не располагают достаточными и достоверными данными об экономическом и финансовом положении своих контрагентов и, следовательно, не уверены в будущем надлежащем исполнении ими обязательств, которые они собираются брать на себя при заключении контракта. Банковская гарантия в этом случае снимает сомнения кредитора, являясь свидетельством того, что принципа.'! способен выполнить их. Предполагается, что банк серьезно отнесется к делу и тщательно проверит репутацию и финансовое состояние своего клиента.
  • 2. Принцип мотивации. Принципалу угрожает потеря гарантийной суммы, если он не выполнит принятые на себя обязательства по договору. При прочих равных условиях это является для него мощным стимулом не уклоняться от них, даже если его интерес к конкретной сделке ослабевает.
  • 3. Принцип компенсации. Если принципал все же не выполняет свои обязательства, то кредитор (бенефициар) вправе рассчитывать на гарантийную сумму, чем сможет полностью или частично компенсировать финансовые последствия нарушения договора контрагентом.

Банковские гарантии достаточно популярны. Помимо уже сказанного это объясняется также их высокой надежностью и быстротой реализации. С точки зрения банков выдача гарантий выгодна тем, что, во-первых, за оказание данной услуги они вправе взимать комиссионные (размер которых вполне сопоставим с размером процента за кредит), во-вторых, выдача гарантии не требует отвлечения средств из оборота, как это происходит при выдаче кредита.

На основе присущих им свойств банковские гарантии можно подразделить на следующие виды.

  • 1. Срочная безотзывная — характеристика нормальной банковской гарантии, означающая, что гарант не вправе в одностороннем порядке, т.е. без согласия кредитора (бенефициара), отказаться от принятых на себя обязательств. На практике встречаются и отзывные гарантии, по они обычно вызывают крайне негативную реакцию бенефициара и вообще не соответствуют природе банковской гарантии.
  • 2. Безусловная и условная банковские гарантии. В первом случае гарант обязан заплатить по первому требованию бенефициара, не выдвигая никаких условий, в том числе не требуя предъявления документов, подтверждающих факт оплаты со стороны бенефициара (гарантия по требованию). Во втором случае гарант также должен исполнить свое обязательство (т.е. гарантия остается безусловной в смысле права ее истребования), но на основании мотивированного требования, т.е. при наступлении прописанных в договоре условий и представлении документов, подтверждающих выполнение бенефициаром собственных обязательств но сделке и (или) какого-либо иного документа (например, постановления суда или арбитражного суда).
  • 3. Обеспеченная и необеспеченная гарантии. В первом случае гарантия должна быть обеспечена залогом имущества или каким-либо иным образом (например, акцептом) и представляет собой простое письменное обязательство байка.
  • 4. Ограниченная и неограниченная по сумме гарантии. В первом случае гарант отвечает только за какое-либо конкретное обязательство, выраженное в определенной сумме. Во втором случае он может отвечать за всю сумму обязательств принципала.
  • 5. Простая и синдицированная гарантии. Первую выставляет один банк по поручению своего клиента; во второй могут участвовать сразу несколько банков (обычно используется при крупных сделках, в том числе международных, при этом чем больше банков привлекается к делу, тем дороже стоит услуга клиенту).
  • 6. Прямая гарантия и контргарантия. В первом случае обязательство перед бенефициаром принимает на себя сам банк-гарант; во втором — в качестве гаранта выступает другой банк (в том числе из другой страны), к которому первый обратился с просьбой дать свою гарантию в пользу бенефициара пол его полную ответственность.

Банковские гарантии целесообразно классифицировать также исходя из их предназначения на две категории:

  • • используемые в качестве средства обеспечения выполнения обязательств;
  • • используемые в качестве средства обеспечения платежей.

К первой категории можно отнести следующие основные виды банковских гарантий.

1. Гарантия исполнения — это инструмент обеспечения возврата покупателю гарантированной суммы в случае, когда поставщик нарушает свои обязательства по отношению к покупателю (не осуществляет поставку). Иными слонами, задача, решаемая в данном случае посредством гарантии, — это страхование покупателя от неблагоприятных последствий действий (бездействия) недобросовестного партнера-поставщика.

Особенности гарантии исполнения:

  • 1) если дата окончания действия гарантии не может быть указана однозначно, то в основном договоре (купли (продажи), подряда или др.) следует точно оговорить, до какого времени действует гарантия;
  • 2) если до истечения срока гарантии работа выполнена не полностью, то принципал может продлить его; если же ему в этом будет отказано, то бенефициар может потребовать исполнения гарантии от банка-гаранта;
  • 3) если имеются рекламации по качеству или задержка исполнения либо поставщик по уважительным причинам (банкротство, ликвидация) не в состоянии выполнить договор полностью, то бенефициар вправе востребовать гарантию.
  • 2. Авансовая гарантия — это инструмент обеспечения авансовой оплаты поставки продукции (товаров), выполнения работ, предоставления услуг. Задача, решаемая в данном случае с помощью гарантии, — страхование денежного требования продавца (экспортера) к покупателю (импортеру).

Особенности авансовой гарантии:

  • 1) действует, как правило, в качестве гарантии полной поставки продукции (оказания услуг);
  • 2) может использоваться как гарантия частичного исполнения договора, если это предусмотрено в нем (например, если поставки предполагается осуществлять и оплачивать ежемесячно (скажем, путем банковского перевода по предъявлении счета-фактуры в течение 10 дней после ее получения), то стороны могут остановиться на гарантии, обеспечивающей обязательность поставок в течение 1 — 3 месяцев; гарантия будет действовать до полного выполнения договора и может быть реализована, если покупатель не оплатит одну месячную поставку);
  • 3) в случае договоренности о частичных поставках сумма гарантии может постепенно уменьшаться по мере выполнения договора.
  • 3. Гарантия предложения (конкурсная, или тендерная, гарантия) — инструмент обеспечения интересов лица, желающего поставить продукцию (выполнить работы) в том случае, если после торгов заказчик в той или иной форме откажется от своего предложения. Решаемая при этом задача — страхование от ситуаций, когда организация делает предложение, но затем в силу утраты интереса к сделке или по иной причине не принимает выполненный заказ.

Срок действия гарантии — до подписания договора или выставления гарантии исполнения.

Ко второй категории банковских гарантий (используемых в качестве инструмента обеспечения платежей) могут быть отнесены следующие их виды.

  • 1. Гарантия коносамента (транспортная накладная: железнодорожная, автомобильная, авиационная, морская) — средство страхования перевозчика грузов от убытков в случае, если он передает партию товара, но не получает за это коносаментов. Наличие банковской гарантии в его пользу в размере 100—120% от стоимости товара может побудить перевозчика передать товар получателю и без предъявления коносамента, так как гарантия защищает его в случае требования возмещения убытков.
  • 2. Поручительство по векселю (аваль). Банк в качестве авалиста обязуется своевременно оплатить вексель трассанту, трассату или индоссанту. Как правило, это осуществляется при условии, что вексель подлежит оплате в гарантирующем банке. Кроме того, принципал должен письменно уполномочить банк заносить в его дебет (долг) сумму векселя, причитающихся комиссий и накладных расходов.
  • 3. Гарантия обеспечения иска или наложения ареста на имущество — возможность страхования дебитора (должника) от риска потери права распоряжаться своим имуществом в случае ареста этого имущества. При возникновении такой угрозы дебитор может выставить гарантию обеспечения иска, сохранив таким образом за собой право распоряжаться своим имуществом.
  • 4. Таможенная гарантия — инструмент обеспечения таможенных платежей. Этот вид гарантии применяется чаще всего в случаях, когда товары ввозятся в страну временно, но в течение установленного срока не вывозятся с таможенных складов.
  • 5. Гарантия обеспечения кредита.
  • 6. Платежная гарантия — инструмент, обеспечивающий уплату покупной цены покупателем (импортером) продавцу (экспортеру). Основой такой гарантии может быть заем или иное обязательство.
  • 7. Судебная гарантия — инструмент обеспечения уплаты издержек судопроизводства (в пользу суда или сторон процесса).
  • 8. Договорная гарантия — инструмент обеспечения платежей по договорам любого рода.
12.4.2. Нормативно-правовая база банковской гарантии

Такая база содержится в ГК РФ, а также частично — в специальном банковском законодательстве.

Гражданский кодекс РФ

Гл. 23, § 6 "Банковская гарантия" Понятие банковской гарантии (ст. 368)

В силу банковской гарантии банк, или иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают но просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Основные условия действия банковской гарантии Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом сто обязательств перед бенефициаром (основного обязательства).

За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение.

Обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство.

Банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное.

Право требования бенефициара к гаранту не может быть передано другому лицу.

Банковская гарантия вступает в силу со дня се выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное.

Представление требований по банковской гарантии (ст. 374)

Требование бенефициара об уплате денег по банковской гарантии должно быть представлено гаранту в письменной форме с приложением указанных в гарантии документов.

В требовании или в приложении к нему бенефициар должен указать, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия.

Требование бенефициара должно быть представлено гаранту до окончания определенного в гарантии срока, на который она выдана.

Обязанности и пределы обязательства гаранта (ст. 375, 377)

По получении требования бенефициара гарант должен уведомить об том принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами.

Гарант должен рассмотреть требование бенефициара, чтобы установить, соответствуют ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии.

Предусмотренное в гарантии обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой суммы, на которую выдана гарантия.

Ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства по гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное.

Отказ гаранта удовлетворить требование бенефициара (ст. 376)

Гарант отказывает бенефициару в удовлетворении его требования, если это требование либо приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии либо представлены по окончании определенного в гарантии срока. Гарант должен немедленно уведомить бенефициара об отказе удовлетворить его требование.

Если гаранту до удовлетворения требования бенефициара стало известно, что основное обязательство, обеспеченное банковской гарантией, полностью или в соответствующей части уже исполнено, прекратилось но иным основаниям либо недействительно, то он должен немедленно сообщить об этом бенефициару и принципалу. Полученное гарантом после такого уведомления повторное требование бенефициара подлежит удовлетворению.

Регрессные требования гаранта к принципалу (ст. 379)

Право гаранта потребовать от принципала в порядке регресса возмещения сумм, уплаченных бенефициару по банковской гарантии, определяется соглашением с принципалом, во исполнение которого была выдана гарантия.

Гарант не вправе требовать от принципала возмещения сумм, уплаченных бенефициару не в соответствии с условиями гарантии или за нарушение обязательства гаранта перед бенефициаром, если в соглашении гаранта с принципалом не предусмотрено иное.

Прекращение действия банковской гарантии (ст. 378) Действие банковской гарантии прекращается: — уплатой бенефициару суммы, па которую она выдана; - окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана;

  • — вследствие отказа бенефициара от своих прав но гарантии и возвращения се гаранту;
  • — письменным заявлением бенефициара об освобождении гаранта от его обязательств.

Прекращение обязательств гаранта по вышеприведенным основаниям не зависит от того, возвращена ли ему гарантия. Гарант, которому стало известно о прекращении гарантии, должен без промедления уведомить об этом принципала.

В ГК РФ см. также о предварительном договоре (ст. 429).

Определенной проблемой является отсутствие в ГК РФ четкого закрепления обязательных реквизитов банковской гарантии. Практика арбитражных судов свидетельствует, что отсутствие в гарантии данных о бенефициаре не считается основанием для признания ее недействительной. Также не является обязательным указание в тексте гарантии наименования принципала. Однако гарантийного обязательства не возникнет, если в документе отсутствует хотя бы один из следующих реквизитов:

  • 1) наименование гаранта;
  • 2) сумма, на которую выдана гарантия;
  • 3) срок, на который она выдана.

В частности, поскольку само содержание банковской гарантии составляет обязательство гаранта уплатить деньги тогда, когда бенефициар представит письменное требование об этом, постольку указание конкретной суммы -обязательное условие, без которого у гаранта не может возникнуть гарантийное обязательство. Условие о сумме, на которую выдана гарантия, должно быть сформулировано однозначно, т.е. должна быть указана конкретная сумма, а не порядок ее определения, так как банковская гарантия не связана с основным обязательством и гарант не должен следить за его исполнением.

Срок действия обязательства гаранта также является условием, влияющим на существование гарантийного обязательства (см. п. 2 ст. 374 и п. 1 ст. 376 ГК РФ).

Основная обязанность гаранта состоит в том, чтобы в разумный срок рассмотреть требование бенефициара с приложенными к нему документами и проверить, соответствуют ли они условиям гарантии. Нормы поведения гаранта, содержащиеся в указанных статьях Кодекса, носят императивный (безвариантный) характер. Однако в ГК РФ в отношении гарантии используются также диспозитивные нормы.

При этом возникает проблема практического использовании данного подхода. Например, диспозитивная норма ст. 371 ГК РФ касается безотзывности банковской гарантии, если в ней не предусмотрено иное. По безотзывной гарантии гарант не может прекратить свое обязательство до окончания срока его действия без согласия бенефициара. По отзывной гарантии гарант вправе сделать это, но только до предъявления к нему бенефициаром требования и по основаниям, указанным в самой гарантии. В качестве основания для отзыва гарантии не могут использоваться ссылки на неисполнение или ненадлежащее исполнение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия.

Следующая диспозитивная норма (ст. 372 ГК РФ) касается передачи прав бенефициара но банковской гарантии. Если в гарантии не предусмотрена возможность их передачи, то это обязывает бенефициара воздерживаться от таких действий. Сама процедура передачи прав по банковской гарантии законодательно не урегулирована.

Проблемы возникают с определением списка документов, прилагаемых бенефициаром к письменному требованию об уплате. В то же время гарант обязан удовлетворить требование бенефициара по банковской гарантии без предъявления каких-либо документов (кроме самого письменного требования), если необходимость представления документов не предусмотрена в самой гарантии.

Обязательство гаранта перед бенефициаром прекращается после того, как гарант и бенефициар предпринимают определенные действия, или с окончанием определенного в гарантии срока. Из этих действий гарант может совершить одно — уплатить бенефициару сумму, на которую выдана гарантия, а бенефициар — два:

  • 1) отказаться от своих прав по гарантии и возвратить ее гаранту;
  • 2) отказаться от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.

Приведенный перечень является закрытым, так что в качестве основания прекращения банковской гарантии в текст нельзя включить иные условия.

Федеральный закон "О Центральном банке РФ" (фрагмент)

Статья 62

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

<...>

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам.

Статья 71

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам, определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Указанный норматив не может превышать 50%.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (фрагмент)

Ст. 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся: <...>

8) выдача банковских гарантий; <...>

Организации, занимающиеся международной торговлей, с помощью банковских гарантий покрывают риск неуплаты в случаях, когда оплата идет против простого предъявления фактуры — денежного требования продавца (экспортера) к покупателю (импортеру). В этой связи целесообразно будет посмотреть, как трактует гарантию Международная торговая палата (далее — МТП), принявшая "Унифицированные правила по договорным гарантиям" (1978 г., публикация № 325). Однако следует- имен" в виду, что они используются не во всех случаях.

12.4.3. Из практики применения банковских гарантий для клиентов

Банк может выдавать, получать и принимать гарантии. В практике российских банков наиболее часто используются два последних способа: когда банк сам обращается в другие банки за гарантией (чаще всего при проведении собственных или клиентских операций на внешних рынках); когда банк требует, чтобы гарантию другого банка представил клиент. Следовательно, услуги клиентам имеют место в тех случаях, когда банк выдает им гарантии либо получает для них гарантии других банков.

К банковским гарантиям прибегают но той же причине, по какой используются обычные поручительства. Кроме того, большая популярность гарантий объясняется и их более высокой надежностью (естественно, когда банковская система не испытывает серьезных кризисных потрясений) и быстротой реализации (практика показывает, что требования бенефициара удовлетворяются в срок, не превышающий 3—5 рабочих дней). С точки зрения банка использование собственной гарантии выгодно тем, что, выдавая ее, банк отодвигает отвлечение средств из своего оборота, что невозможно при выдаче кредита. Вместе с тем, поскольку риск по гарантии практически равен кредитному риску, банк за такую свою услугу берет адекватные комиссионные, учитывая обеспечение, предлагаемое получателем гарантии (принципалом).

В силу сложившейся практики российские банки дают гарантии, как правило, под надлежащее обеспечение. Для крупных, стабильных клиентов это может быть генеральная договоренность, дающая банку право безакцептно списывать необходимые суммы со счетов принципала в порядке регрессного возмещения понесенных гарантом затрат. От других клиентов в качестве обеспечения может быть принят заклад высоколиквидных ценных бумаг, с ними может быть подписан кредитный договор с оформлением залога товарно-материальных ценностей и т.д.

Риски некомпенсируемых потерь при наступлении гарантийного случая кроются также в нюансах юридического оформления и проработки текста гарантии, особенно если речь идет о гарантии по внешнеторговой сделке. Здесь чрезвычайно важно глубокое знание особенностей гражданского законодательства страны бенефициара, а при получении гарантии из-за рубежа — законодательства страны гаранта.

Что касается получения (покупки) банком гарантии другого банка, то этот инструмент используется тогда, когда такое условие выдвигает контрагент по сделке или таковы обычаи делового оборота. Наконец, банк рассматривает данный инструмент в качестве способа обеспечения выполнения клиентом сто обязательств, причем гарантии других банков, особенно хорошо известных своей надежностью и авторитетом, он принимает охотнее, чем обычные поручительства.

Использование гарантий (как и поручительств) сопряжено с повышенными рисками для банков, выдающих их. Поэтому Банк России требует, чтобы банки надежно управляли такими рисками (обязательные нормативы Н9.1 и Н10.1 из Инструкции ЦБ РФ от 16.01.2004 № НО "Об обязательных нормативах банков").

В целом схема работы банка с гарантиями за клиентов выглядит следующим образом. Заемщик представляет в банк-кредитор предгарантийное письмо, в котором банк-гарант дает свое согласие обеспечить возврат кредита данным заемщиком. Если кредитный комитет (решение о принятии гарантии принимается на таком уровне) соглашается принять предлагаемую гарантию (а это должна быть гарантия банка, на который в данном банке рассчитаны и утверждены соответствующие лимиты), то запрашиваются следующие документы: оригинал гарантии, копия лицензии банка, его баланс и копия аудиторского заключения. Сумма свободного лимита на банк-гарант определяется, как правило, в виде разницы между общей суммой лимита на банк-гарант и суммой его обязательств перед данным банком. Делать это необходимо на основе специального внутрибанковского нормативного документа.

К основным видам гарантий, применяемых российскими банками, относятся:

  • • контрактные платежные гарантии и гарантии возврата аванса;
  • • гарантии надлежащего исполнения контракта;
  • • гарантии оферты (участия в тендере);
  • • гарантии возврата кредита;
  • • гарантии таможенным органам (на оплату таможенных пошлин, учреждение таможенных складов, приобретение акцизных марок).

В гарантийной операции может участвовать один или два банка. Операция в каждом из этих случаев будет проходить но особому сценарию.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы