Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Финансы arrow РАЗРАБОТКА СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И КАПИТАЛОМ (ВПОДК)

РАЗРАБОТКА СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И КАПИТАЛОМ (ВПОДК)

ПРИМЕНЕНИЕ ПРИНЦИПА ПРОПОРЦИОНАЛЬНОСТИ К ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И КАПИТАЛОМ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И БАНКОВСКИХ ГРУПП1 Предпосылки применения принципа пропорциональности Рациональное использование ресурсов на управление рисками Соответствие масштаба деятельности кредитной организации и системы корпоративного менеджмента Принятие решений по управлению рисками на основе агрегированных данных Зависимость динамики рисков от масштаба и сложности бизнеса кредитной организации Управление рисками на основе экономико-статистических моделей Рациональное использование ресурсов Банка России и кредитных организаций в надзорном процессе Влияние принципа пропорциональности на организацию управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы Применение принципа пропорциональности при идентификации значимых рисков Применение принципа пропорциональности для выбора интенсивности регуляторного надзора Категории интенсивности регуляторного надзора Варианты интенсивности регуляторного надзора Применение принципа пропорциональности к организации системы управления рисками и капиталом Типы организации корпоративного управления Распределение полномочий по управлению рисками и капиталом в системе корпоративного управления Система отчетности по рискам и достаточности капитала Применение принципа пропорциональности к методологии оценки и прогнозирования рисков Категории кредитных организаций по масштабу деятельности Ограничения на применение методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ Прогнозирование рисков и достаточности собственных средств Требования к внутреннему аудиту системы управления рисками и валидации моделей оценки рисков Внутренний аудит системы управления рисками Валидация моделей оценки рисков Применение принципа пропорциональности к организации управления рисками и капиталом банковских групп Дифференциация включения участников банковской группы в ИРМ банковской группы Определение периметра участников банковской группы для управления рисками на консолидированной основе Назначение и контроль риск-аппетита и плановых (целевых) уровней риска участникам группы Дифференциация учета данных участника группы в совокупном экономическом капитале банковской группы Формирование отчета о результатах выполнения ВПОДК головной организацией банковской группыСписок литературы ИДЕНТИФИКАЦИЯ ЗНАЧИМЫХ РИСКОВ1 Основные цели и этапы процедуры выявления рисков Разработка методологии Непосредственное выявление рисков Классификация выявленных рисков по уровню их значимости Документирование процедуры выявления значимых рисков Методы выявления рисков Классификация методов и источники информации Анализ нормативно-правовых актов Банка России, рекомендаций международного, регионального и национального банковского регулирования, отраслевых стандартов в области управления рисками Анализ финансовой отчетности кредитной организации Анализ заключений рейтинговых агентств Краткий обзор Анализ результатов проверок Банка России и службы внутреннего аудита Анализ публикаций в публичных информационных ресурсах Мозговой штурм Краткий обзор Чек-листы (контрольные листы) Анализ сценариев Краткий обзор Оценка значимости выявленных рисков Общий подход Оценка факторов значимости Определение итогового уровня значимостиСписок литературы РИСКИ КОНЦЕНТРАЦИЙ Риски концентраций во ВПОДК и СУР Основные формы концентрации. Выявление концентраций Управление рисками концентраций Общие подходы Кредитный риск Определение уровня кредитной концентрации Контроль уровня кредитной концентрации в сегменте/портфеле Выявление риска концентрации, скорректированного на корреляцию заемщиков в портфеле Снижение уровня кредитной концентрации Риск ликвидности (концентрации фондирования) Процедуры выявления концентрации фондированияКонцентрация фондирования по контрагентамКонцентрация фондирования но инструментам (продуктам)Концентрация фондирования по валютамКонцентрация по отраслям экономики Методы оценки концентрации фондирования Методы ограничения и контроля концентрации фондирования Экономический капитал по риску концентрации Стресс-тестирование концентраций Стресс-тестирование как инструмент выявления рисков концентрации Анализ концентраций в рамках комплексного стресс-тестирования Стресс-тестирование концентраций Стресс-тестирование в целях лимитирования риска на отдельных контрагентов (группы связанных контрагентов)Список литературы ОЦЕНКА ОПЕРАЦИОННОГО И НЕФИНАНСОВЫХ РИСКОВ Введение Существующие подходы к оценке операционного риска Базовый индикативный подход Стандартизированный подход Стандартизированный подход (TSA) Альтернативный стандартизированный подход (ASA) Преимущества и недостатки стандартизированного подхода Пересмотр базового индикативного и стандартизованного подходов1 Усовершенствованные («продвинутые») подходы (АМА) Инструменты выявления и оценки операционного риска как основные элементы реализации принципов управления операционным риском Ведение и использование внутренней аналитической базы данных о событиях операционного риска Ведение и использование внешней аналитической базы данных о случаях ОР Использование внешней базы данных Проведение самооценки (RCSA) Самооценка сверху вниз (Top-down) Самооценка снизу вверх (Bottom-Up) Проведение сценарного анализа Определение и основные цели проведения сценарного анализа Методика выбора сценариев для проведения сценарного анализа Этапы проведения сценарного анализа Идентификация и отбор сценариев Подготовка описания сценария и плана Проведение исследования сценария Результаты сценарного анализа Стресс-тестирование операционного риска История вопроса Взаимосвязь между макроэкономическими параметрами и операционным риском Основные этапы интегрирования сценарного анализа в глобальный стресс-тест (enterprise wide stress-test) Влияние результатов стресс-тестирования операционного риска на капитал банка и риск-аппетит Особенности отражения да?пы события операционного риска в стресс-тесте Взаимосвязь между операционным риском и другими значимыми рисками в условиях стресс-тестирования Влияние результатов стресс-тестирования операционного риска на капитал банка Ключевые индикаторы операционного риска (KRI) Цели Порядок разработки ключевых индикаторов риска Функции подразделений при мониторинге индикаторов риска Правила оценки ключевых индикаторов риска Отчетность Применение принципа пропорциональности Количественные методы оценки ОР с применением математического моделирования Основные проблемы подготовки данных для количественной оценки ОР и их решение Информирование о рисковых событиях Субъективная оценка Постановка задачи для проведения математического моделирования ОР Внутренние данные по реализованным событиям операционного риска Внешние данные по реализованным событиям операционного риска из внешних источников Сценарный анализ Определение типа существующего распределения частоты возникновения событий ОР (основные дискретные распределения, применяемые для решения данной задачи. Краткое описание применения распределения Пуассона) Определение тина существующего распределения тяжести событий ОР (основные непрерывные распределения, применяемые для решения данной задачи. Существующие проблемы в определении типа непрерывного распределения и пути их решения) Моделирование агрегированного распределения событий ОР Моделирование по методу Монте-Карло (краткое описание процесса, проблемы, пути их решения) Определение OpRisk VaR (Определение OpRi.sk VaR, определение уровня достоверности, определение суммы максимального вероятного убытка от ОР) Регуляторные технические стандарты оценки моделирования операционного риска Распределение капитала под операционный риск. Определение риск-аппетита и лимитирование Теоретическая часть/определения Методика расчета Expected Loss и Unexpected Loss Риск-аппетит Оценка нефинансовых рисков Классификация нефинансовых рисков Репутационный риск Понятие репутационного риска Факторы репутационного риска Оценка репутационного риска Примеры подходов для оценки риска потери деловой репутацииЭкспертная оценкаСтатистический методМетод индикаторов репутационного рискаЕдиный буфер капитала Регуляторный риск (комплаенс-риск) Понятие комплаенс-риска Ключевые индикаторы риска Примеры ключевых индикаторов риска (КИР) для оценки состояния системы ПОД/ФТбанка (номеру наименование КИР, описание КИР, единица измерения) Сбор данных но потерям Правовой риск Понятие правового риска Факторы правового риска Оценка правового риска Примеры подходов для оценки правового риска, в случае если банк управляет правовым риском отдельно от операционногоЭкспертная оценкаСтатистический метод Информационно-технологический риск Понятие информационно-технологического риска Факторы возникновения информационно-технологического риска Оценка информационно-технологического риска Бизнес-риск Понятие бизнес-риска Факторы возникновения бизнес-риска Оценка бизнес-рискаСравнительные подходыСтатистические подходыСценарные подходыЕдиный буфер капитала Стратегический риск Понятие стратегического риска Факторы возникновения стратегического риска Оценка стратегического риска-анализКоличественный подход на базе Указания № 2005-У Определение капитала, требуемого на покрытие нефинансовых рисковСписок литературы ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КАПИТАЛ: ОБЗОР МЕТОДИК ОЦЕНКИ И ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ КАПИТАЛОМ Введение Обзор методов и процедур управления капиталом Заинтересованные лица Определение риск-аппетита Внутренняя оценка достаточности капитала Базовый подход к определению необходимого капитала Методология определения экономического капитала Определение временного горизонта Доверительный уровень Подходы к агрегированию значимых видов рисков Подходы к агрегированию оценок значимых видов рисков Подходы к определению доступного капитала Обзор принципов и методов агрегирования оценок рисков Рекомендуемые меры рисков Методы учета зависимостей при агрегировании оценок рисков Особенности учета зависимостей в рамках отдельного вида риска Пример оценки взаимозависимостей в рамках кредитного риска Специфика учета корреляционных взаимосвязей между видами риска Методы агрегирования оценок рискаПростое суммированиеКомбинированный метод (простое суммирование и ковариационно-дисперсионный метод)Метод копулМетод агрегирования оценок риска на основе сценарного моделирования Подходы к распределению (аллокации) экономического капитала Пример аллокации необходимого капитала, рассчитанного с помощью комбинированного методаСписок литературы Введение Цель документа Цели проведения стресс-тестирования Основные допущения Стресс-тестирование на индивидуальном и консолидированном уровне. Особенности Доступность капитала Диверсификация/концентрация Распространение риска Агрегирование (консолидированная отчетность) Принципы составления стресс-сценариев Интегральные сценарии Анализ бизнес-областей (кредиты, финансовые риски, фондирование, операции) Сценарии Принципы разработки сценариев Влияние макросценария на индивидуальные портфели Стресс-тестируемые показатели деятельности банка Агрегирование и корреляция Основные положения Влияние на капитал и риск-аппетит Поддержание необходимого уровня капитала Капитал Банка. Финансовая устойчивость Определение стрессового буфера капитала Выводы о достаточности регуляторного капитала Детальный анализ комплексного стресс-тестирования Анализ достаточности регуляторного капиталаСписок литературы ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТОРГОВОГО ПОРТФЕЛЯ Введение. Использование определений торгового и банковского портфелей Цели разделения на торговый и банковский портфель Связь определения торгового портфеля и способа расчета требований к капиталу на покрытие рыночного риска Определение торгового портфеля для банков, устанавливающих требования к капиталу на покрытие рыночного риска через Положение № 511-П Совпадение активов, относящихся к торговому портфелю, и активов, попадающих под Положение № 511-П Возможные проблемы с отдельными видами активов при таком подходе Определение торгового портфеля для банков, устанавливающих требования к капиталу под рыночный риск через модели, отличные от предложенных Банком России Возможность совпадения активов, относящихся к торговому портфелю, и активов, попадающих под Положение № 511-П Возможность определения торгового портфеля, отличного от активов, попадающих под Положение № 511-П Существующие требования к определению торгового портфеля Новые подходы к определению торгового портфеля Требования к документации правил торгового портфеля, пересмотру классификации, проверке выполнения правил и т.д.Список литературы ВНУТРЕННИЙ АУДИТ И ВАЛИДАЦИЯ ВПОДК1 Цели и задачи внутреннего аудита и валидации ВПОДК Основные функции СВА Цель и задачи СВА в рамках аудита ВПОДК Основные функции ПВВ Цель и задачи ПВВ в рамках валидации ВПОДК Аудиторские процедуры Аудит организации ВПОДК в кредитной организации Корпоративное управление Документы, разрабатываемые в рамках ВПОДК Аудит организации системы управления рисками Общие вопросы Кредитный риск Аудит системы по идентификации кредитных рисковАудит процесса валидации внутренних моделей для оценки кредитного риска Аудит системы управления и мониторинга кредитных рисковПредупреждение кредитного рискаОграничение кредитного рискаПокрытие кредитного риска Аудит системы расчета требований к капиталу кредитной организации на покрытие кредитного риска Рыночный рискОписание аудиторских процедурОбщая организация управления операционными рискамиАналитическая база данных об убыткахМетод оценки операционного рискаИндикаторы операционного риска Риск ликвидности Риск концентрации Валидация моделей оценки риска Основные аспекты валидации Процесс валидации Валидация моделей количественной оценки риска, которые отличаются от предложенных ЦБ РФ Цель и структура раздела Общие требования к организации процесса управления рисками в организации, использующей внутренние модели для измерения кредитного риска контрагента Требования к организации процесса внутренней валидации моделей измерения рыночного рискаМетод грех зонОпределение трех зонЗеленая зонаЖелтая зонаКрасная зонаЧастота проведения бэк-тестирования Требования к организации процесса внутренней валидации моделей измерения кредитного риска контрагентаВременной горизонтСтатистический критерий, используемый при бэк-тестировании, и тестируемые метрикиИспользование репрезентативных портфелейЧастота проведения бэк-тестированияДругие полезные принципы валидации Требования к организации процесса внешней валидации внутренних моделей для измерения рыночного риска и кредитного риска контрагента Количественные требования к моделям измерения рыночного риска (в том числе охват факторов риска)Учет факторов риска в моделях измерения рыночного рискаСпецификация факторов процентного рискаСпецификация факторов валютного риска Количественные требования к моделям измерения кредитного риска контрагента Валидация агрегирования количественных оценок значимых рисков Аудит организации процедур управления капиталом Определение склонности к риску/риск-аппетита Определение агрегированной оценки рисков и требований к капиталуОбзор применяемой методологии Экономическая оценка риска. Оценка с точки зрения прибылей и убытков. Способность к принятию риска. Контроль достаточности капитала Учет рисков в ценообразовании кредитной организации Аудит процедур стресс-тестирования Аудит отчетности, формируемой в рамках ВПОДК Аудит результатов выполнения ВПОДК Интеграция ВПОДК в систему стратегического планированияСписок литературы САМООЦЕНКА В РАМКАХ ВПОДК Введение Основные и минимальные критерии соответствия требованиям Идентификация рисков Управление рисками Оценка экономического капитала Склонность к риску (риск-аппетит). Плановая структура/уровни рисков и капитала Регулярная отчетность Проверка эффективности и адекватности Дополнительные критерии Исследование: оценка качества ВПОДК банковского сектора
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
РЕЗЮМЕ Следующая >
 
Популярные страницы