Снижение уровня кредитной концентрации
Снижение уровня кредитной концентрации осуществляется путем установления предельных размеров кредитного риска, который кредитная организация готова принять по отдельным контрагентам, группам взаимосвязанных контрагентов, отраслям, рейтинговым категориям, видам кредитных продуктов со схожими характеристиками риска.
Согласно Указанию № 3624-У для ограничения риска концентрации могут использоваться такие относительные показатели, как:
- • «отношение суммарного объема требований КО к крупнейшим контрагентам (группам связанных контрагентов) (количество требований устанавливается КО исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли КО;
- • отношение суммарного объема крупнейших связанных требований (групп связанных требований) КО (количество требований устанавливается КО исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли КО;
- • отношение суммарного объема требований КО к контрагентам одного сектора экономики (страны, географической зоны) к общему объему аналогичных требований КО;
- • отношение уровня потерь в случае дефолта к общему объему активов КО;
- • метод ранжирования требований к контрагентам (группам связанных контрагентов);
- • статистические показатели, характеризующие степень диверсификации портфелей КО».
Лимиты кредитного риска устанавливаются с учетом соблюдения обязательных нормативов, текущего и планового значения капитала, существенности принимаемых рисков в соответствии с используемыми КО методиками оценки, а также в соответствии с дополнительным запасом или буфером капитала, определенным при проведении процедуры стресс- тестирования.
При установлении лимитов, в том числе лимитов на группу связанных заемщиков, рекомендуется устанавливать не только максимально возможные, но и критичные (сигнальные) значения лимитов, при достижении которых необходим дополнительный контроль показателей на любую операционную дату в рамках собственной системы управления рисками КО. Устанавливаемые критичные (сигнальные) значения лимитов должны обеспечивать запас прочности КО с учетом проведения новых операций, возможных колебаний статей баланса КО, волатильности на финансовых рынках и прогнозного значения капитала КО.
Для КО, применяющих статистические методы, инструментами для снижения уровня кредитной концентрации портфеля также являются непараметрические модели, основанные на детальном анализе концентрации кредитного риска в различных разрезах портфеля (ННГ), а также на анализе крупнейших заемщиков КО, например топ-10, которые вносят максимальный вклад в общий коэффициент концентрации портфеля (CI).
Также, для КО с активами от 500 млрд руб. и применяющих модели расчета экономического капитала в соответствии с рекомендациями БКБН, при установлении лимитов важной задачей является оценка непредвиденных потерь по различным сегментам и по портфелю в целом, с учетом риска кредитной концентрации, увеличивающего потребность в капитале.
