ОСНОВЫ ИНДЕКСНОГО АНАЛИЗА

Понятие об индексах и индексном методе анализа

Этимологически слово «индекс» означает «показатель». Обычно этот термин в статистике используется для характеристики изменений.

  • • Индексы позволяют измерить изменение сложных явлений, а не только сравнить два числа. Например, затраты на жилищно-коммунальные услуги — непростое явление, поскольку складываются из множества составляющих: различных видов услуг; тарифов на разные виды жилищно-коммунальных услуг; соотношения жилищ, оснащенных газовыми и электроплитами; наличия или отсутствия счетчиков на потребление воды; стоимости аренды жилья и т.п.
  • • Индексы позволяют выявить роль отдельных факторов в общем изменении. Затраты на жилищно-коммунальные услуги домашних хозяйств могут быть больше или меньше — в зависимости от того, изменились ли тарифы на водоснабжение и водоотведение, на газоснабжение и электроэнергию и т.д. Когда мы изучаем изменение затрат петербуржцев, мурманчан или сочинцев на жилищно-коммунальные услуги во времени или их различие между собой, индексный метод помогает объяснить, какую роль в этом изменении или различии сыграл тот или иной фактор, множество которых объединяет понятие «жилищно-коммунальные услуги».
  • • Индексы являются показателями сравнений не только с прошлым годом (сравнение во времени), но и с другими территориями (сравнение в пространстве), а также с нормативами. Изменение затрат российских домашних хозяйств на жилищно-коммунальные услуги можно анализировать в динамическом (временном) разрезе: как они изменились в 2013 г. по сравнению с 2008 г. Можно провести анализ затрат на оплату жилищно-коммунальных услуг в составе всех потребительских расходов домашних хозяйств россиян, французов, американцев, испанцев и т.п. за один и тот же период, т.е. выявить пространственные (межрегиональные, межстрановые) различия. Сравнение фактического потребления россиянами мяса, молока, хлеба или рыбопродуктов с существующими нормами потребления также возможно при помощи индексов.

Таким образом, индекс — это показатель сравнений двух состояний одного и того же явления (простого или сложного, состоящего из соизмеримых или несоизмеримых элементов, во времени или в пространстве).

Каждый индекс включает два вида данных:

  • • оцениваемые данные, которые принято называть отчетными и обозначать значком «1»;
  • • данные, которые используются в качестве базы сравнения, — базисные, обозначаются значком «О».

Индекс чаще выражается как отношение, но может быть выражен и в разностной форме, как разность между числителем и знаменателем отношения:

Индекс как отношение может быть выражен в виде:

  • коэффициентов (когда базисный уровень принят за единицу);
  • процентов (когда базисный уровень принят за 100).

Если индекс больше 1 (100%) уровень изучаемого явления растет. Например, индекс потребительских цен, равный 112,5%, означает, что цены на потребительские товары и услуги выросли на 12,5% в отчетном периоде по сравнению с базисным. Если индекс меньше 1 (100%) — уровень изучаемого явления снижается. Например, индекс товарооборота магазина, равный 97%, означает, что в отчетном периоде по сравнению с базисным выручка от продажи товаров снизилась па 3%.

Сформулируем и рассмотрим в последующих параграфах основные задачи, решаемые индексным методом:

  • • оценка динамики обобщающих показателей, характеризующих разнородные совокупности;
  • • анализ влияния факторов на изменение результативных обобщающих показателей;
  • • анализ влияния структурных сдвигов на изменение средних показателей по однородной совокупности;
  • • территориальные, в том числе межрегиональные, межстраиовые сравнения.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >