Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Финансы arrow БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ
Посмотреть оригинал

Форматы инвестиционных бизнес-планов и соответствующие им стандарты и требования

Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта реализуется на основе стандартизированного или свободного подхода. Стандартизированный подход используется, если разработка бизнес-плана проекта осуществляется для целей:

  • • оценки финансовой и инвестиционной привлекательности бизнеса потенциальным инвестором (в том числе банком, венчурным фондом, финансовой компанией, покупателем бизнеса, соинвестором);
  • • получения кредита в банке или займа в микрофжнансовой организации;
  • • получения оборудования в лизинг;
  • • получения государственной поддержки в форме целевого финансирования, льгот, субсидий, экономии на расходах, компенсации затрат или потерь1.

Стандартизированный подход требует подготовки бизнес-плана в соответствии с одним из стандартов бизнес-планирования (например, стандарт, рекомендованный Фондом поддержки малого предпринимательства, стандарты TACIS, UNIDO и др.) или в соответствии с определенными требованиями (например, требования федеральных министерств и ведомств к разработке бизнес-плана, далее — требования). Выбранный стандарт или требования будут определять структуру бизнес-плана, содержания его разделов, которым следует строго следовать.

Если разработка бизнес-плана проекта осуществляется для целей проработки бизнес-идеи или проекта комплексно, со всех сторон и оценки его перспективности, т.е. «для себя», или для привлечения частного инвестора или партнера, то можно использовать свободный подход. В данном случае можно следовать типовой структуре бизнес-плана: важно отразить все ключевые моменты, связанные с проектируемым бизнесом, и основные финансовые показатели. Иногда это может быть бизнес-модель и (или) финансовая модель, подготовленная в Excel[1] [2].

При стандартизированном подходе к разработке бизнес-планов последние можно подразделить на несколько форматов (видов) по типам инвесторов, привлекаемых для реализации инвестиционного проекта, в адрес которых составляется данный бизнес-план:

  • • бизнес-план для получения кредита в банке для реализации инвестиционного проекта;
  • • бизнес-план для привлечения финансирования инвестиционных проектов за счет государственных средств и средств иных небанковских организаций (частных или институциональных).

Каждому формату бизнес-плана соответствуют определенные стандарты бизнес-планирования или требования к составлению.

В рамках того или иного стандарта реализуются различные категории инвестиционных проектов по признакам направленности (например, создание или развитие бизнеса и др.), условий реализации (например, в рамках целевых программ, региональных приоритетных инвестицироппых проектов и др.), отраслевой принадлежности, претендующие на государственную поддержку и др.

Рассмотрим основные форматы инвестиционных бизнес-планов и соответствующие им стандарты бизнес-планирования или требования к составлению бизнес-плана при стандартизированном подходе (табл. 4.1).

Форматы инвестиционных бизнес-планов и соответствующие им стандарты бизнес-планирования /

требования к составлению бизнес-планов1

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

Цель: убедить и

нвестора (кредитора) в экономической эффективное!

и предлагаемого инвестиционного проекта

1 .Стандартизированный 1.1. Бизнес-план для получения кредита в банке для реализации инвестиционного проекта

Стандарты государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности “Внешэкономбанк”»[3] [4]

Инвестиционные проекты:

  • • имеющие общегосударственное значение и осуществляемые на условиях частно-государственного партнерства, в том числе финансируемые за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации;
  • • связанные с созданием объектов инфраструктуры и иных объектов, в том числе предназначенных

для обеспечения функционирования особых экономических зон;

  • • реализуемые в рамках федеральных целевых программ, если эти проекты соответствуют требованиям, установленным Меморандумом о финансовой политике Внешэкономбанка;
  • • с целевыми характеристиками поддержки экономики, риска, привлечения софинансирования (соответствующие принципам и основным направлениям инвестиционной деятельности Внешэкономбанка со сроком окупаемости до 5 лет и стоимостью более 2 млрд руб.).

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

Преимущественные области инвестирования: инфраструктура (транспортная, энергетическая, высокотехнологичная инфраструктура здравоохранения, инфраструктура для промышленных площадок), промышленность (микро- и радиоэлектроника, приборостроение, информационно-коммуникационные технологии, включая аппаратное и программное обеспечение, энергетическое машиностроение, станкостроение, электротехническое оборудование, новые материалы, редкоземельные металлы, химия полимеров, авиационная, космическая промышленность, двигателестроение, медицинская техника, фармацевтика, внедрение наилучших доступных технологий на основе российского оборудования, лесная промышленность, высокотехнологичный агропромышленный комплекс, металлургия, строительство), перевод оборонно-промышленного комплекса на гражданскую продукцию, высокотехнологичная сфера и не сырьевой экспорт[5]

Стандарты «МСП Банка» (Российский Банк развития — РосБР)

Финансовая поддержка субъек тов малого и среднего предпринимательства (кредитование через банки-партнеры).

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

Финансируются инновационные и модернизацион- ные проекты в производственном секторе экономики и в области современных технологий в рамках действующего бизнеса и запуска новых проектов/производств

Стандарты региональных коммерческих банков

Инвестиционные проекты:

  • • прошедшие подготовительный этап (включая стадию НИОКР, проектные и другие подготовительные работы) и требующие финансирования на выполнение последующих этапов проекта;
  • • развития существующих предприятий и создания новых компаний и производств

Стандарты Сбербанка

  • • Поддержка и развитие существующих предприятий;
  • • создание новых компаний и производств

Стандарты Россельхозбанка

  • • Кредитование фермеров;
  • • инвестиционные проекты, претендующие на получение фантов и субсидий на развитие животноводства и растениеводства на конкурсной основе

Стандарты Росагролизинга

Лизинг техники, оборудования, племенного скота

Стандарты Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) (международный стандарт)

Инвестиционные проекты, в том числе с привлечением и ностран н ых ин вестиiщй:

  • • по поддержке и развитию существующих предприятий,
  • • созданию новых компаний и производств

Стандарты TACIS (международный стандарт)

Стандарты UNIDO (международный стандарт)

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

1.2. Бизнес-план для привлечения финансирования инвестиционных проектов за счет государственных средств и средств иных небанковских организаций (частных или институцио- нальных инвесторов)

Требования Минэкономразвития России для особых экономических зон (ОЭЗ)1

Инвестиционные проекты резидентов ОЭЗ

Требования Минэкономразвития России для промышленных парков[6] [7],{{Промышленный (индустриальный) парк — это управляемый единым оператором парка (управляющей компанией) комплекс объектов недвижимости (земельный(-ые) участок(-ки), административные, производственные, складские и иные помещения, обеспечивающие деятельность промышленного парка) площадью не менее 20 000 м[7] и инфраструктуры, которые позволяют компактно размещать и предоставляют условия для эффективнойработы малых и средних производств.}}

Инвестиционный проект создания и (или) развития промышленного (индустриального) парка, претендующий на право получения государственной поддержки в форме субсидий и бюджетных инвестиций[9]

Методические рекомендации региональных министерств экономического развития

Инвестиционный проект, претендующий на включение в паспорт приоритетных инвестиционных проектов регионального уровня и получение государственной поддержки из средств регионального бюджета

Требования федеральных министерств и ведомств (например, требования Министерства промышленности и торговли (Минпромторга) РФ для программы «Импортозамещение» и получения .льготного финансирования Фонда развития промышленности и субсидий Минпромторга РФ)

Комплексный инвестиционный проект юридического лица — претендента на получение государственной поддержки: субсидий из федерального бюджета российскими организациями на компенсацию части затрат на проведение НИОКР по приоритетным проектам гражданской промышленности

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

Рекомендации Торгово-промышленной палаты (ТПП РФ)'

Инвестиционные проекты по открытию нового предприятия или направления деятельности; расширению или модернизации производства; участию в совместных предприятиях, разрабатываемые инициаторами проекта: торгово-промышленными палатами, их клиентами и партнерами.

Категории проектов:

  • • по отраслям:
    • — промышленное производство,
    • — коммерческое и промышленное строительство,
    • — торговля и логистика;
  • • по размеру компании и проекта:
  • — средний бизнес,
  • — крупный бизнес,
  • — малый бизнес (на ранней стадии оценки проекта);
  • • по способу финансирования:
  • — собственный капитал инициатора проекта и его партнеров,
  • — средства государственной поддержки,
  • — кредиты банков и лизинговое финансирование

Макет бизнес-плана, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 22.11.1997 № 1470 «Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации...». Приложение 1

Инвестиционный проект, рассматриваемый при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития РФ

1 См. Методическое пособие по разработке бизнес-планов. Рекомендации для торгово-промышленных палат. М.: Альт-Инвест, 2010.

Формат бизнес-плана

Стандарт бизнес-планирования, рекомендованный для составления бизнес-плана / требования к составлению бизнес-планов

Категории инвестиционных проектов

Требования микрофинансовых организаций

Инвестиционные проекты микроорганизаций и малых предприятий на начальных стадиях своего развития на создание и развитие бизнеса и обеспечение самозанятости

Стандарт TACIS (международный стандарт)

Инвестиционные проекты, в том числе с привлечением и постран 11 ых ш Iвестиций:

  • • по поддержке и развитию существующих предприятий;
  • • созданию новых компаний и производств

Стандарт KPMG (международный стандарт — инвестиционный меморандум. Изначально разрабатывался для крупных компаний и корпораций)

Стандарт UNIDO

СО

СО

  • [1] Стандарты бизнес-планирования // Верное решение. URL: ЬИр://решение-верное.рф/standart
  • [2] Савицкий А. Форматы бизнес-планов. Стандарты или свобода? // Реальный бизнес-план. URL: http://realbp.ru/biznes-plan/formaty-biznes-planov-standarty-ili-svobocla.html
  • [3] Сост. по: Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» ст. 17, 18,а также по материалам перечисленных в таблице банков и организаций.
  • [4] См. Рекомендации по подготовке бизнес-плана и финансовой модели инвестиционного проекта: http://veb.rU/strategy/invest/#doc
  • [5] Стратегия развития до 2021 года и бизнес-модель деятельности ВЭБ. URL: http://vwv.veb.ru/common/upload/files/veb/21 VEB_Strategy_Rus.pdf ->l СО
  • [6] Особые экономические зоны — это территории, которые государство наделяет особым юридическим статусом и экономическими льготамидля привлечения российских и зарубежных инвесторов в приоритетные для России отрасли.
  • [7] См.: Постановление Правительства РФ от 11.08.2015 № 831 «Об утверждении Правил предоставления субсидий...»
  • [8] Промышленный (индустриальный) парк — это управляемый единым оператором парка (управляющей компанией) комплекс объектов недвижимости (земельный(-ые) участок(-ки), административные, производственные, складские и иные помещения, обеспечивающие деятельность промышленного парка) площадью не менее 20 000 м{{ См.: Постановление Правительства РФ от 11.08.2015 № 831 «Об утверждении Правил предоставления субсидий...»
  • [9] См.: Рекомендации по содержанию и оформлению бизнес-плана промышленного парка и финансовой модели промышленного парка. Приложение к проекту Методических рекомендаций по созданию и развитию промышленных (индустриальных) парков, претендующих на получение государственной поддержки в форме софинансирования инвестиций на их создание и развитие. URL: http://www.russiaindustrialpark.ru/article/75
 
Посмотреть оригинал
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы