Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Финансы arrow ДЕНЬГИ И БАНКИ
Посмотреть оригинал

Активные операции банка

Активными считаются операции банка по размещению имеющихся у него ресурсов. Как мы знаем, сам банк не занимается производственной деятельностью. Он только берет деньги в долг с тем, чтобы через определенное время вернуть долг и уплатить проценты. Но для этого банку требуется так вложить средства, чтобы доход но ним компенсировал ему затраты на мобилизацию ресурсов и принес прибыль — банковскую маржу. Активные операции призваны обеспечить банку доходность и ликвидность. Активные операции важны и с точки зрения экономики в целом, гак как благодаря этой деятельности банка временно свободные средства направляются гуда, где они могут быть использованы наилучшим образом.

Виды активных операций

Активные операции по объекту вложения подразделяются на следующие группы:

  • - кассовые операции (изменение наличности в кассе банка, на счетах в центральном банке и корреспондентских счетах в других банках);
  • — кредитные операции;
  • — операции с ценными бумагами;
  • - вложения в основные средства (недвижимость, земля, оборудование, здания и сооружения производственного назначения).

Каждый актив банка имеет три основные характеристики:

  • 1) доходность;
  • 2) ликвидность;
  • 3) рискованность.

Доходность актива подразумевает отдачу, которая может быть получена по истечении какого-либо срока в результате использования этого актива. Например, вложения в ценные бумаги могут принести процентный доход и прирост стоимости капитала благодаря росту цены акций и облигаций на фондовой бирже. Если банк приобретает фабрику или завод, то данное производство может принести прибыль после того, как продукт будет продан на товарном рынке. Ссуды тоже дают доход — процент за пользование чужими деньгами (деньгами банка).

По доходности активы банка разделяются:

  • — на работающие активы — активы, приносящие банку доход;
  • — неработающие активы — те счета, которые не дают прямой денежной выгоды банку.

Это кассовая наличность, обязательные и избыточные резервы (счета в ЦБ), корреспондентские счета в других банках, вложения в основные фонды самого байка (здание банка и его офисное оборудование). Но эти счета выполняют другие важные функции для банка — обеспечивают ему страховку на случай непредвиденного изъятия депозитов и гарантируют бесперебойную работу банка.

Ликвидность актива измеряется скоростью и легкостью, с которой актив может быть переведен в наличные деньги. Наличность — это наиболее ликвидный актив. Все остальные активы по степени ликвидности 11 од раз дел я ются:

  • - на высоколиквидные активы — они могут быть переведены в наличные деньги и использоваться для выплаты депозитов и удовлетворения потребности в ссудах в минимальные сроки и с минимальные затратами. Это счета в центральном банке, корреспондентские счета в других банках, кассовая наличность;
  • ликвидные активы — эти счета характеризуются средней степенью ликвидности. Для их перевода в наличные деньги требуется определенное время и некоторые затраты. Здесь существует небольшой риск потерь. К ним относятся краткосрочные кредиты и краткосрочные ценные бумаги, в первую очередь, государственные облигации;
  • низколиквидные и неликвидные активы — эти активы очень сложно превратить в деньги. Перевод данных счетов в наличные деньги означает длительное время подобной трансакции и большие затраты. Риск потерь очень велик. К данным активам относятся долгосрочные ценные бумаги, долгосрочные кредиты, а также недвижимость и земля.

Рискованность актива означает вероятность потери средств при вложении, т.е. вероятность неудачи при реализации проекта. В каждой стране существует своя классификация банковских активов по степени риска. Например, в России по степени риска выделяют следующие виды активов банков:

  • — активы со степенью риска от 0 до 2%: кассовая наличность, средства на счетах ЦБ, вложения в облигации Банка России;
  • — активы со степенью риска 3—10%: вложения в государственные облигации, ссуды под гарантии российского правительства и под залог драгоценных металлов;
  • — активы со степенью риска 11—20%: вложения в облигации местных органов власти, средства на корреспондентских счетах в иностранных банках развитых стран;
  • — активы со степенью риска 21—50%: средства на корреспондентских счетах российских банков и иностранных банков развивающихся стран;
  • — активы со степенью риска 51 — 100%: все прочие активы.

Существует определенная зависимость между доходностью, ликвидностью и рискованностью актива. Чем рискованнее актив, тем более высокий потенциальный доход он может принести, так как повышенная доходность служит платой за риск. И тем не менее ликвидным будет этот актив, поскольку рискованные активы труднее реализовать. Самые рискованные активы являются и наиболее доходными, но и наименее ликвидными активами.

 
Посмотреть оригинал
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы