Отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Правовые последствия отзыва лицензии

Мера принуждения в виде отзыва лицензии на осуществление банковских операций предусмотрена ч. 3 ст. 74 Закона о Банке России и ст. 20 Закона о банках.

Под отзывом лицензии на осуществление банковских операций признается решение Банка России о прекращении права кредитной организации осуществлять банковские операции. В силу того что отзыв лицензии на осуществление банковских операций означает фактическое окончание деятельности кредитной организации, которая после отзыва лицензии подлежит ликвидации (ст. 20 Закона о банках), решение об отзыве лицензии принимает Комитет банковского надзора Банка России.

Судебная практика

Право Банка России отзыва у кредитных организаций лицензии на осуществление банковских операций стало предметом рассмотрения в Конституционном суде РФ на основании запроса Верховного Суда РФ1. Верховный Суд РФ, приостановив производство по делу о признании недействительными норм ряд нормативных актов Банка России, которыми определяются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, обратился в Конституционный Суд РФ с запросом о проверке конституционности ч. 3 ст. 75 Закона о Банке России (в ред. от 31 июля 1998 г.)[1] [2], согласно которой Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Законом о банках; порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России. При этом Верховный Суд РФ посчитал, что данная норма, наделяющая Банк России правом в рамках административных полномочий на издание приказа об отзыве лицензии минуя судебный порядок, противоречит положениям Конституции РФ о праве каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности (ч. 1 ст. 34) и на судебную защиту своих прав и свобод (ч. 1 ст. 46). Кроме того, Верховный Суд РФ полагает, что внесудебный порядок отзыва лицензии у кредитных организаций ставит их в неравное положение с другими субъектами гражданского права.

Конституционный Суд РФ отказал в принятии запроса Верховного Суда РФ, указав при этом, что сам по себе отзыв лицензии Банком России у кредитной организации не затрагивает установленное ч. 1 ст. 34 Конституции РФ право каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности, а является средством государственной защиты прав и свобод, гарантируемой ч. 1 ст. 45 Конституции РФ. Кроме этого, Конституционный Суд РФ, исследовав порядок (в том числе основания) принятия решения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, признал его не содержащим каких-либо ограничений права лиц (в том числе самой кредитной организации) обжаловать в суде принятое решение об отзыве лицензии, а также иные решения, принятые Банком России и послужившие в последующем основанием для отзыва лицензии, подчеркнул, что наличие предварительного и последующего судебного контроля на основе жалобы кредитной организации является формой реализации конституционного права на судебную защиту прав и свобод и права на обжалование в суд решений и действий (или бездействия) органов государственной власти и должностных лиц (ч. 1 и 2 ст. 46 Конституции РФ) и не означает умаления или ущемления этих конституционных прав.

Отзыв лицензии в качестве меры принуждения применяется Банком России строго по основаниям, предусмотренным ст. 20 Закона о банках. В указанной статье выделяются две группы оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций (т.е. юридических фактов, с которыми закон связывает возникновение права или обязанности Банка России отозвать лицензию). Так, в соответствии с ч. 1. ст. 20 Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций в следующих случаях (при наступлении следующих юридических фактов):

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

  • 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
  • 3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
  • 4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
  • 5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
  • 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России;
  • 6.1) неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6 и 7 (за исключением п. 3 ст. 7) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», и (или) неоднократного нарушения нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом;
  • 7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
  • 8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Законом о банкротстве, имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Законом;
  • 9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;
  • 10) неисполнения кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов РФ, а также неустранения нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России;
  • 11) неоднократного нарушения в течение одного года требований Федерального закона «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.

Из указанных оснований наибольшее распространение с точки зрения практики применения получили основания, предусмотренные нормами п. 3, 4 и 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках. При этом практически во всех случаях в качестве основания в решениях Банка России указывается основание, предусмотренное п. 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках:

  • 1) неоднократные нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России при условии неоднократного применения к ней мер принуждения, предусмотренных ст. 74 Закона о Банке России, и (или)
  • 2) неоднократные нарушения Закона о противодействии № 115-ФЗ (независимо от примененных ранее мер).

Необходимость выделения существенной недостоверности отчетности в качестве специального основания отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций прямо связана с конституционно-правовым значением самого понятия «отчетность». Указанный смысл был выявлен в постановлении Конституционного Суда РФ1, который, в частности, отметил, что в Российской Федерации официальный бухгалтерский учет служит инструментом финансового регулирования и проведения единой финансовой (в том числе налоговой) политики; обеспечивая реализацию конституционного права на информацию в сфере предпринимательской деятельности и экономики, основанной на принципах юридического равенства сторон и договорных отношениях, конкуренции и риске, бухгалтерский учет является одной из конституционных гарантий единого рынка, единства экономического пространства как одной из основ конституционного строя РФ. Указание Конституции РФ на официальный характер бухгалтерского учета предполагает его публичность, а значит, необходимость наличия таких гарантий, которые позволяли бы в публичных целях обеспечить достоверность бухгалтерско- учетной информации, что невозможно без составления и предоставления бухгалтерской отчетности, а также без соответствующего контроля и проверки ее ведения.

В силу этого конституционно-правового смысла отчетности организаций установлен специальный контроль за ее достоверностью, который приводит к реакции со стороны Банка России в отношении поднадзорных субъектов в виде применения различных мер, а в случае если эта недостоверность имеет существенный характер — к отзыву лицензии. Кроме того, в случае если представляемая или публикуемая отчетность скрывает признаки банкротства, возникшие у кредитной организации, то возможно и уголовное преследование должностных лиц кредитной организации (ст. 172.1 УК РФ).

Оценка того, что может относиться к фактам существенно недостоверной отчетности, дана в Указании Банка России от 17 сентября 2009 г. № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных»[3] [4].

В соответствии с указанным актом в качестве существенно недостоверной будет признана отчетность, которая:

  • — содержит сведения о резервах на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и (или) прочие потери (далее — резервы) в ином размере, чем установлено Банком России в соответствии со ст. 72 Закона о Банке России и Положением Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» и (или) Положением Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», если отражение кредитной организацией в отчетности резервов в размере, установленном Банком России, будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций (за исключением случаев, когда фактически сформированный кредитной организацией размер резервов превышает величину, установленную Банком России);
  • — содержит сведения о соблюдении кредитной организацией обязательных нормативов, в то время как Банком России установлены факты несоблюдения обязательных нормативов;
  • — содержит сведения об ином, рассчитанном кредитной организацией, размере обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, чем установлено Банком России в соответствии со ст. 38 Закона о Банке России, за исключением случаев, когда размер обязательных резервов, определенный в представленном кредитной организацией расчете, и размер обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, больше нормативной величины обязательных резервов, установленной Банком России;
  • — не отражает фактического неисполнения кредитной организацией любых обязательств перед кредиторами и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей;
  • — не отражает фактического проведения кредитной организацией операций, указанных в подп. 1—4 п. 1 и в п. 1.1 ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также иных операций на сумму, равную или превышающую 3 млн руб.; не подтверждается наличием (отсутствием) материальных ценностей, ценных бумаг и других документов, которые предусмотрены требованиями законодательства РФ, в том числе нормативных актов Банка России по операциям, указанным в п. 1.5 данного Указания; содержит сведения о переоценке кредитной организацией активов в ином порядке, чем установлено нормативными актами Банка России, если отражение кредитной организацией в отчетности переоценки будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций;

— не содержит сведений о наличии оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с ч. 1 (кроме п. 3) и ч. 2 ст. 20 Закона о банках, в случае когда Банком России установлены указанные основания.

В соответствии с ч. 2 ст. 20 Закона о банках Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в следующих случаях (при наступлении следующих юридических фактов):

  • 1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%;
  • 2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации;
  • 3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Законом о банкротстве, требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
  • 4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом;
  • 5) если у банка с универсальной лицензией на 1 января 2018 г. размер собственных средств (капитала) не соответствует требованиям, установленным ч. 1 ст. 11.2 Закона о банках на соответствующую дату (по общему правилу минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 млн руб., для небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка, на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство, должен быть не менее 300 млн руб.), а также отсутствуют основания, установленные ч. 4 ст. 11.2 Закона о банках для продолжения своей деятельности в качестве банка с универсальной лицензией, и такой банк:
    • — не получил до 1 января 2019 г. в установленном Банком России порядке статус банка с базовой лицензией;
    • — не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации;
    • — не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
  • 6) если банк с универсальной лицензией после 1 января 2019 г. в течение четырех месяцев подряд:
    • — допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного

ч. 1 ст. 11.2 Закона о банках (исключение составляет его снижения вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка с универсальной лицензией), и в течение шести месяцев с даты истечения указанного периода:

  • — не получил в установленном Банком России порядке статус банка с базовой лицензией;
  • — не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации;
  • — не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
  • 7) если банк с базовой лицензией после 1 января 2018 г. в течение четырех месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного ч. 1 ст. 11.2 Закона о банках (исключение составляет его снижения вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией), и в течение шести месяцев с даты истечения указанного периода:
    • — не изменил в установленном Банком России порядке свой статус на статус небанковской кредитной организации;
    • — не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
  • 8) если банк с универсальной лицензией не выполнил требование, предусмотренное ч. 7 ст. 11.2 Закона о банках, и в установленный срок не получил статус банка с базовой лицензией, или не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации, или не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
  • 9) если банк с базовой лицензией не выполнил требование, предусмотренное ч. 8 ст. 11.2 Закона о банках, и в установленный срок не изменил свой статус на статус небанковской кредитной организации или не получил статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций;
  • 10) если небанковская кредитная организация, размер собственных средств (капитала) которой на 1 июля 2016 г. составил 90 млн руб. или более, или небанковская кредитная организация, созданная после 1 июля 2016 г., в течение четырех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже 90 млн руб. (исключение составляет его снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), установленной Банком России);
  • 11) если небанковская кредитная организация, размер собственных средств (капитала) которой на 1 июля 2016 г. составил менее 90 млн руб., в течение четырех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) (за исключением его снижения вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала), установленной Банком России) ниже размера собственных средств (капитала), имевшихся у нее на 1 июля 2016 г.;

12) если небанковская кредитная организация не выполнила требования, установленные ч. 15 и 16 ст. 11.2 Закона о банках.

Установленная ч. 2 ст. 20 Закона о банках обязанность Банка России отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций при наличии соответствующих оснований обеспечена процедурно: в соответствии с ч. 3 ст. 20 данного Закона в случаях, предусмотренных ч. 2 указанной статьи, Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами Банка России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций не влечет прекращения деятельности кредитной организации как юридического лица, а означает лишь запрещение совершать какие-либо банковские операции и представляет собой, как уже было сказано, исключительную, точнее — самую строгую меру принуждения, которая применяется к кредитной организации, допускающей нарушения требований федеральных законов, регламентирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, либо в случае, если финансовое состояние кредитной организации ухудшается далее допустимых пределов, установленных законом. Однако в силу особенностей правового положения кредитных организаций отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации кредитной организации. Так, в соответствии с ч. 7 ст. 20 Закона о банках после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 указанного Федерального закона, а в случае признания ее банкротом — в соответствии с требованиями Закона о банкротстве.

Закон предусматривает два основных обеспечительных института, применяемых после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций: 1) ограничение осуществления сделок;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией.

Так, в соответствии с ч. 9 ст. 20 Закона о банках с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

  • 1) считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций. При этом размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, выраженных в иностранной валюте, определяется в рублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
  • 2) прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств;
  • 3) приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации;
  • 4) до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается:
    • — совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации, определяемыми в соответствии с настоящей статьей;
    • — исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
    • — прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований;
  • 5) прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации (физических и юридических лиц). Кредитные организации и учреждения Банка России осуществляют возврат платежей, поступающих после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций в пользу клиентов кредитной организации, на счета плательщиков в банках-отправителях.

Судебная практика

Вопрос о конституционности ограничения сделок после отзыва лицензии на осуществление банковских операций был предметом рассмотрения Конституционного Суда РФ по запросу Арбитражного суда г. Москвы[5].

Заявитель, в частности, счел, что нормами п. 1 и 4 ч. 4 Закона о банках (ныне п. 1 и 4 ч. 9) установлено несоразмерное ограничение гарантированных Конституцией РФ свободы экономической деятельности (ст. 8), равенства граждан перед законом (ч. 1 ст. 19), права каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности (ст. 34), а также права частной собственности (ст. 35), что в свою очередь противоречит ч. 3 ст. 55 Конституции РФ. По мнению Арбитражного суда г. Москвы, запрет на совершение кредитной организацией сделок после отзыва у нее лицензии (п. 4 ч. 8 ст. 20 Закона о банках) противоречит ч. 3 ст. 35 Конституции РФ, поскольку носит конфискационный характер, лишает контрагентов кредитной организации возможности получить причитающиеся им денежные средства и фактически лишает их имущества не по решению суда, что влечет нарушение их законных прав и интересов. Арбитражный суд г. Москвы также полагает, что установление запрета на совершение кредитной организацией сделок фактически лишает граждан права на удовлетворение требований к этой кредитной организации в период после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций, что противоречит ст. 58 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (действовавшего на период принятия постановления), вводящей лишь определенные ограничения данного права с началом процедуры банкротства, а следовательно, и ч. 3 ст. 55 Конституции РФ, допускающей ограничения прав и свобод только в той мере, которая необходима для защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Конституционный Суд РФ счел доводы заявителя неубедительными и сформулировал правовую позицию, в соответствии с которой п. 4 ч. 4 ст. 20 Закона о банках устанавливает обеспечительные меры, направленные на сохранение денежных средств и имущества кредитной организации до решения вопроса о расчетах с кредиторами. Эти меры носят процессуальный характер и, ограничивая в определенной мере право собственника владеть, пользоваться и распоряжаться своим имуществом, не порождают перехода права собственности. Смысл указанной нормы в том, что расчеты с вкладчиками после отзыва у банка лицензии возможны только в ходе его ликвидации, для чего в целях защиты интересов кредиторов и самого банка необходимо зафиксировать всю его кредиторскую задолженность. Содержащийся в оспариваемой норме запрет на заключение сделок и исполнение обязательств по сделкам (за исключением тех, которые указаны в самой норме) до создания в установленном порядке ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего обусловлен необходимостью сохранения денежных средств и имущества кредитной организации для их законно обоснованного распределения между кредиторами и направлен на реализацию конституционного принципа равенства всех перед законом (ч. 1 ст. 19 Конституции РФ).

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций производится решением Банка России, которое в соответствии с административным обычаем оформляется приказом Банка России, подписываемым Председателем Банка России либо его первым заместителем, возглавляющим Комитет банковского надзора. Обычно принятию такого рода решения предшествует его обсуждение в различных структурных подразделениях Банка России, а также на Комитете банковского надзора Банка России.

  • [1] Определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. № 268-0 «По запросуВерховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьейстатьи 75 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”» // Вестник Конституционного суда РФ. 2001. № 2.
  • [2] Ныне — ч. 3 ст. 74 Закона о Банке России.
  • [3] Постановление Конституционного Суда РФ от 1 апреля 2003 г. № 4-П «По делу о проверке конституционности положения пункта 2 статьи 7 Федерального закона “Об аудиторской деятельности” в связи с жалобой гражданки И. В. Выставкиной» // СЗ РФ. 2003.№ 15. Ст. 1416.
  • [4] Вестник Банка России. 2009. 11 ноября.
  • [5] Определение Конституционного Суда РФ от 5 ноября 1999 г. № 182-0 «По запросуАрбитражного суда города Москвы о проверке конституционности пунктов 1 и 4 части четвертой статьи 20 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”» // ВестникКонституционного суда РФ. 2000. № 2.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >