Понятие, сущность и функции страхования

Согласно ст. 2 Закона об организации страхового дела в Российской Федерации страхование — это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Экономическая сущность страхования заключается в солидарной раскладке ущерба между заинтересованными лицами. Это своего рода кооперация усилий по борьбе с последствиями стихийных бедствий и несчастных случаев, а также возникающими противоречиями по поводу различных имущественных интересов физических и юридических лиц, вступивших в производственные отношения. Страхование служит основой непрерывного и бесперебойного процесса расширенного воспроизводства.

Экономической сущности страхования соответствуют его функции (рис. 1.3).

Функции страхования

Рис. 1.3. Функции страхования

Страхованию присущи перераспределительные отношения, так как страховщики, с одной стороны, формируют страховой фонд за счет страховых премий (взносов) страхователей, а с другой — осуществляют страховые выплаты из этого фонда пострадавшим участникам страхования.

При этом страхование тесно связано с категорией финансов, поскольку уплата страховых премий и возмещение потерь происходят, как правило, в денежной форме, и производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств и денежные отношения.

В современных условиях страхование принято считать перспективным и стратегическим сектором экономики в силу следующих обстоятельств:

  • • объективно возрастают частота и тяжесть стихийных бедствий и несчастных случаев;
  • • развитие научно-технического прогресса порождает новые и сложные риски, опыт управления которыми еще не наработан;
  • • развитие экономики ведет к усложнению хозяйственных связей и порождает много новых предпринимательских рисков, особенно в сфере финансового рынка (биржевое, банковское дело);
  • • проблема старения населения обостряет потребность в защите человека и вызывает необходимость оказания медицинской помощи и обеспечения достойных доходов в старости;
  • • плотность размещения производственных объектов, жилых построек, культурных и исторических ценностей значительно повышает вероятность кумуляции риска.

Для России объективная необходимость в развитии страхования выражена гораздо рельефнее по следующим причинам:

  • • сравнительно низкий уровень производства ВВП ограничивает возможности государства и общества по оказанию помощи и компенсации ущерба, нанесенного физическим и юридическим лицам при наступлении неблагоприятных событий;
  • • высокий процент износа основных средств большинства организаций повышает подверженность различным рискам;
  • • страховые отношения были слабо развиты в плановой экономике и в переходный период к рынку;
  • • применение устаревших технологий в отдельных отраслях промышленности сопряжено с повышенной опасностью как для участников производства, так и для окружающей среды.

Влияние страхования на экономику страны выражается в следующем:

  • • страховщики, аккумулируя мелкие разрозненные взносы страхователей, имеют возможность превратить их в инвестиционный капитал;
  • • страхование стимулирует научно-технический прогресс, обеспечивая страховой защитой рисковые, наукоемкие, новые производства;
  • • страхование в значительной мере способствует ритмичному характеру производства, его финансовому обеспечению и повышению конкурентоспособности;
  • • рентабельная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета страны как за счет налоговых поступлении от страховых компании и их сотрудников, так и от страхователей, производственная и хозяйственная деятельность которых благодаря страховым выплатам не прекратилась даже при совершении неблагоприятных событий.

Таким образом, страхование — это совокупность перераспределительных отношений, связанных с солидарной раскладкой возможного (вероятного) ущерба (вреда) в виде формирования страховых резервов за счет страховых премий (взносов) страхователей, необходимых для защиты их интересов при наступлении неблагоприятных событий (страховых случаев) и находящихся в организационно-оперативном ведении у страховщика.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >