Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело

Особенности кредитных отношений в России

Переход от системы централизованного управления к рыночной экономике внес серьезные изменения в организацию кредитных отношений в России. До реформы банковской системы все кредитные ресурсы, аккумулированные банками, передавались в Правление Госбанка СССР, а оттуда вновь спускались в его подразделения в виде лимита кредитования. В рамках этих лимитов осуществлялось кредитование клиентов. Таким образом, источником кредитования был единый централизованный фонд страны, а у конкретных банков активы не зависели от размера и структуры пассивов, что, естественно, ограничивало активность банков по привлечению средств.

Современная система кредитования базируется на следующих принципах:

  • • демонополизация единого ссудного фонда – кредитные ресурсы формируются каждым банком самостоятельно;
  • • Банк России может оказать косвенное воздействие на размер ресурсов путем установления экономических нормативов вместо лимитов кредитования;
  • • банки перешли с государственного кредитования на коммерческое, т.е. все ресурсы являются платными;
  • • кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу;
  • • переход от кредитования объекта – государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений – заемщика.

В качестве заемщика могут выступать:

  • • государственные предприятия и организации;
  • • местные органы власти;
  • • организации (АО, ООО и др.) и граждане, занимающиеся ИТД;
  • • другие кредитные организации;
  • • физические лица.

Переориентация на субъекта кредитования позволяет учитывать его кредитоспособность, что способствует снижению риска невозврата кредита.

Новая система кредитования предоставляет банкам возможность требовать от заемщика обеспечения кредита, а при объявлении неплатежеспособности участвовать в процедуре реорганизации и ликвидации банкрота.

Вся система кредитования базируется на законодательстве РФ.

Законодательные основы кредитных операций

Кредитные операции банков регулируются ГК РФ, Законом № 17-ФЗ, рядом специальных законодательных и нормативных актов[1].

Основополагающим документом является Гражданский кодекс РФ (части первая и вторая). Глава 42 ГК РФ определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В ней вводится принципиальное разграничение понятий "заем" и "кредит".

В параграфе 1 гл. 42 "Заем" установлено, что:

  • • заимодавцем может быть любое юридическое или физическое лицо – не кредитная организация;
  • • предметом договора займа могут быть деньги или другие вещи;
  • • договор займа заключается как в письменной форме, так и в устной, может быть подтвержден распиской заемщика.

В соответствии с параграфом 2 "Кредит":

  • • кредитором может быть банк или иная кредитная организация;
  • • кредит предоставляется в денежной форме в размере и на условиях, предусмотренных договором;
  • • заемщик обязан возвратить кредит и уплатить проценты по ссуде;
  • • кредитный договор должен быть заключен обязательно в письменной форме и представляет собой двухсторонний договор: кредитор обязан выдать ссуду на оговоренных условиях, а заемщик – погасить ссудную задолженность в полном размере и в установленные сроки.

Согласно параграфу 3 "Товарный и коммерческий кредит":

  • • предметом договора товарного кредита являются вещи (товары);
  • • кредит предоставляется на условиях, аналогичных банковскому кредиту (срочность, возвратность, платность, письменное оформление договора);
  • • предметом договора коммерческого кредита могут быть денежные суммы или вещи, определенные родовыми признаками;
  • • кредит может быть предоставлен в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров; работ или других услуг;
  • • договором товарного или коммерческого кредита могут быть предусмотрены и иные условия кредитования по соглашению сторон.

Право кредитных организаций на проведение кредитных операций устанавливается в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности.

Правила осуществления кредитования и отдельные нормативы устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Под датой выдачи кредита следует понимать дату проведения суммы по кредиту расчетного счета заемщика.

Под датой погашения кредита – срок, когда заемщик не имеет дебетового остатка по ссудному счету.

Под датой уплаты процентов – срок поступления процентной суммы на балансовый счет 70601 "Доходы банка" (разд. 1 "Процентные доходы, расписанные по символам 11101-11119"): например, процентные доходы по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям, – символ 11112.

Погашение ссуды осуществляется путем зачисления на специальный ссудный счет выручки от реализации.

Порядок кредитования определяется самими банками.

Основные проблемы кредитования:

  • • нестабильная макроэкономическая ситуация;
  • • высокие процентные ставки по банковским ссудам (в настоящее время существует тенденция к их снижению);
  • • недостаточность и нестабильность долгосрочных ресурсов банка;
  • • чрезвычайно высокие кредитные риски;
  • • слабость кредитной политики многих коммерческих банков по причине недостаточного профессионализма банковского менеджмента и др.

  • [1] Федеральные законы от 16.07.1998 № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", от 29.01.2002 № 10-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)", от 30.12.2004 № 218-ФЗ "О кредитных историях". К сожалению, в России нет специального закона "О кредите".
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы