Надзорные меры воздействия Банка России

Общие условия применения надзорных мер воздействия Банком России. В ходе банковского надзора Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ. В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры воздействия, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России, а также по решению Совета директоров Банка России осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

Согласно ст. 73 Закона о Банке России в целях реализации функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные меры по отношению к нарушителям.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России в соответствии со ст. 74 Закона о Банке России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

  • 1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала;
  • 2) потребовать от кредитной организации:
    • — осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов;
    • — замены руководителей кредитной организации либо ограничения размера компенсационных и (или) стимулирующих выплат указанным лицам на срок до трех лет;
    • — осуществления реорганизации кредитной организации;
  • 3) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;
  • 4) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;
  • 5) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций;
  • 6) предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;
  • 7) ввести ограничение на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным ст. 20 Закона о банках.

Порядок и условия применения Банком России мер воздействия к кредитным организациям, установленных ст. 73 и 74 Закона о Банке России, регулируются Инструкцией № 188-И.

Данная Инструкция предусматривает дополнительные к установленным вышеназванными статьями Закона о Банке России меры воздействия, не указанные в этом Законе.

Меры воздействия к кредитным организациям применяются Банком России и его территориальными учреждениями.

Основной задачей, решаемой Банком России при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредитных организаций в целях ее приведения в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России. Выбор мер воздействия, применяемых к кредитным организациям в рамках, установленных федеральными законами и указанной Инструкцией, должен определяться наиболее эффективным решением указанной задачи.

Конкретный вид воздействия на кредитную организацию применяется Банком России с учетом характера нарушения, причин нарушения, общего финансового состояния кредитной организации, положения кредитной организации на рынке банковских услуг. Финансовое состояние кредитной организации устанавливается с учетом требований Указания Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У на основании данных отчетности, материалов проверок, оценки временной администрации по управлению кредитной организацией и аудиторских заключений.

Меры воздействия, применяемые Банком России к кредитным организациям, подразделяются на предупредительные и принудительные.

Предупредительные меры воздействия применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, а также при условии надлежащего взаимодействия кредитной организации и ее учредителей (участников) с Банком России. Взаимодействие должно выражаться в принятии кредитной организацией или ее учредителями (участниками) соответствующих обязательств по корректировке деятельности данной кредитной организации.

Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков, например:

  • 1) при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, если установленные Банком России обязательные нормативы деятельности кредитной организацией выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований;
  • 2) если по данным отчетности кредитной организации и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации (например, текущие убытки от банковских операций и сделок, тенденция к снижению собственных средств (капитала), привлечение средств на условиях хуже рыночных и другие аналогичные факты);
  • 3) при несоблюдении требований федеральных законов и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности, в частности:
    • — при нарушении установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России сроков представления в Банк России документов, необходимых для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации;
    • — при нарушении порядка открытия (закрытия) представительств, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации;
    • — при нарушении порядка представления документов для согласования изменений, вносимых в положение о филиале кредитной организации;
  • 4) при несоблюдении кредитной организацией требований Банка России:
    • — по разработке внутрибанковских правил построения расчетной системы кредитной организации в условиях отсутствия на последнюю отчетную дату у филиалов неоплаченных расчетных документов клиентов или при их наличии длительностью не более трех дней;
    • — по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых им в Банке России, в случае наличия у филиалов на отчетную дату неоплаченных расчетных документов длительностью не более трех дней.

Предупредительные меры воздействия могут заключаться в следующем:

  • — в доведении до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности Банка России состоянием дел в кредитной организации;
  • — изложении рекомендаций Банка России по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;
  • — представлении в Банк России предложений или программы мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);
  • — установлении дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Информация руководящим органам кредитной организации о наличии в ее деятельности недостатков и (или) нарушений и необходимости их устранения может быть доведена в письменной форме либо в ходе деловой встречи (совещания). По результатам совещания Банком России может быть принято решение о целесообразности принятия кредитной организацией письменных обязательств об устранении допущенных нарушений в тех случаях, когда в деятельности кредитной организации отмечаются недостатки, устранение которых объективно возможно принятием мер со стороны лиц, берущих на себя соответствующие обязательства.

Представление обязательств может быть достаточной мерой воздействия в тех случаях, когда:

  • — есть основания полагать, что принявшие на себя соответствующие обязательства лица (юридические и (или) физические) намерены и в состоянии обеспечить их выполнение;
  • — в обязательствах содержатся конкретный состав мер и сроки их осуществления, которые признаются надзорным органом достаточными для устранения нарушений;
  • — Банк России может осуществлять эффективный контроль за соблюдением принятых обязательств.

При выполнении кредитной организацией, ее учредителями (участниками), другими лицами (потенциальными инвесторами) принятых обязательств и при наличии реальных признаков устранения допущенных недостатков в деятельности кредитной организации Банк России вправе отменить на определенный срок, в том числе частично, ранее примененные к кредитной организации принудительные меры воздействия и ограничения деятельности кредитной организации.

Принудительные меры воздействия, применяемые к кредитным организациям, как отмечалось выше, перечислены в ст. 74 Закона о Банке России и применяются в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений, с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации.

Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков).

Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания Банка России, которые Банк России выносит на основании ст. 73 Закона о Банке России. В соответствии с Инструкцией № 188-И в таких предписаниях Банк России со ссылкой на конкретные положения федеральных законов, нормативных актов Банка России указывает выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, определяет срок для их устранения или для выполнения необходимых требований, а также устанавливает конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организации.

Предписание может содержать:

  • 1) требования к кредитной организации и (или) ее участникам (акционерам):
    • — об изменении структуры активов;
    • — о приведении к установленному Банком России уровню значений обязательных нормативов, лимитов открытой валютной позиции;
    • — выполнении обязательств перед кредиторами и вкладчиками;
    • — замене руководителей;
    • — реорганизации кредитной организации;
    • — другие требования, предъявляемые к кредитной организации в части выполнения федеральных законов и нормативных актов Банка России;
  • 2) требование о перечислении штрафа с указанием суммы и срока;
  • 3) указание на введение для кредитной организации ограничений и запрета на проведение отдельных банковских операций, а также введение запрета на открытие филиалов.

Информацию о направлении предписаний с приложением копий направленных предписаний территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса кредитной организации представляет в территориальное учреждение России по местонахождению филиалов кредитной организации, которой направлено предписание.

Контроль за выполнением кредитной организацией требований предписания осуществляется соответствующим территориальным учреждением Банка России, направившим предписание. В необходимых случаях территориальные учреждения Банка России по местонахождению головных кредитных организаций обращаются в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью иногородних филиалов, с просьбой о проведении проверок выполнения требований, указанных в предписании.

Применение таких мер воздействия, как назначение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций, оформляются приказом Банка России.

Принудительные меры воздействия, применяемые Банком России к кредитным организациям, могут быть разделены на меры финансового оздоровления и меры административного воздействия.

Меры финансового оздоровления предусматривают меры защиты банковской системы и интересов вкладчиков и иных кредиторов кредитных организаций без возложения дополнительных финансовых обязанностей на кредитную организацию и без лишения определенных прав и фактически не несут функций наказания.

К мерам административного воздействия относятся наложение Банком России штрафа на кредитную организацию и отзыв лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным ст. 20 Закона о банках. Указанные меры объединяются в одну категорию, поскольку в отличие от предупредительных мер и принудительных мер финансового оздоровления преследуют цели наказания путем возложения на кредитную организацию дополнительной обязанности (штраф) или путем лишения определенного права (отзыв лицензии).

Меры финансового оздоровления. Меры финансового оздоровления могут быть подразделены на две группы — организационные и ограничительные.

К организационным мерам относятся предъявляемые Банком России к кредитным организациям требования:

  • — по замене руководителей кредитной организации;
  • — по осуществлению реорганизации кредитной организации в форме слияния или присоединения в случаях появления в деятельности кредитной организации признаков банкротства, предусмотренных Законом о банкротстве;
  • — по запрету на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные этим же Законом;
  • — по увеличению собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;
  • — по осуществлению следующих мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, указанных в ст. 7 Закона о банкротстве:
  • — оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
  • — изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
  • — изменение организационной структуры кредитной организации;
  • — приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала).

Требование о замене руководителей кредитной организации (единоличного исполнительного органа и коллегиального исполнительного органа) может быть предъявлено Банком России в случаях систематического (более трех раз за последние двенадцать месяцев) невыполнения кредитной организацией в установленный Банком России срок требований об устранении нарушений, приведших к ухудшению ее финансового положения и созданию реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков), выявления при проверках серьезных нарушений в организации бухгалтерского учета кредитной организации, несоблюдения федеральных законов при выполнении банковских операций, а также операций на рынке ценных бумаг.

Требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению направляется Банком России в кредитную организацию в случаях, порядке и на условиях, установленных Законом о банкротстве и Инструкцией о порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, утвержденной Банком России 11 ноября 2005 г. № 126-И.

Требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации направляется Банком России в кредитную организацию в случае, в порядке и на условиях, установленных законами о Банке России, о банках и о банкротстве. Банк России в качестве одной из мер по предупреждению банкротства банковской кредитной организации вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала этой кредитной организации до величины собственных средств (капитала) в случае, если к моменту принятия данного решения учредители (участники) кредитной организации самостоятельно не приняли такое решение. Порядок применения данной меры регулируется Указанием Банка России от 24 марта 2003 г. № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» (вместе с «Порядком отражения в бухгалтерском учете операций по уменьшению размера уставного капитала кредитной организации до размера, не превышающего величину собственных средств (капитала)»).

Одной из принудительных организационных мер, применяемой в целях финансового оздоровления кредитной организации, является также назначение временной администрации по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев в соответствии со ст. 20 Закона о банках, ст. 74 Закона о Банке России, ст. 17 Закона о банкротстве. Применение данной меры регулируется Положением о временной администрации по управлению кредитными организациями.

К ограничительным мерам согласно ст. 74 Закона о Банке России относятся предъявляемые Банком России к кредитным организациям меры:

  • — введение запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года;
  • — введение запрета на открытие кредитной организацией филиалов на срок до одного года.

Ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных операций в соответствии с Инструкцией № 188-И может накладываться Банком России на срок до шести месяцев в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Ограничение предполагает установление количественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков и др.).

Мера воздействия в виде ограничения на осуществление кредитной организацией отдельных операций распространяется на все филиалы кредитной организации и оформляется предписанием, в котором должна быть установлена дата начала применения указанной меры воздействия. По истечении срока действия предписания в тех случаях, когда результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют об улучшении ее финансового положения, мера воздействия в виде ограничения на осуществление отдельных операций может быть введена вновь.

Запрет на выполнение кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданными лицензиями, в соответствии с Инструкцией Банка России № 188-И может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет означает полное прекращение соответствующих операций, предусмотренных выданными банковскими лицензиями, в частности, запрет на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады означает, что кредитная организация не вправе с даты, установленной предписанием, принимать новые вклады, запрет на размещение денежных средств означает лишение кредитной организации права предоставлять кредиты, займы, депозиты и т. д.

Запрет распространяется на все филиалы кредитной организации и оформляется предписанием. При введении запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций в предписании также должна содержаться рекомендация кредитной организации и учредителям (участникам) кредитной организации ограничить (прекратить) выплату и получение доходов (дивидендов), воздержаться от выхода из состава учредителей (участников) кредитной организации.

Мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлетворительного ее финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации. Банк России вправе ввести запрет на открытие филиалов сроком до одного года.

Меры административного воздействия. Особо следует остановиться на мерах административного воздействия, применяемых Банком России к кредитным организациям: наложение штрафа и отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Штраф как мера административного воздействия, применяемая Банком России к кредитным организациям, является денежным взысканием, налагаемым на кредитную организацию. Указанные штрафы могут быть разделены на две категории Это — штраф, взыскиваемый в соответствии:

  • — со ст. 74 Закона о Банке России;
  • — ст. 15.26, 15.27, 15.36 КоАП РФ.

Штрафы, взыскиваемые в соответствии со ст. 74 Закона о Банке России, также делятся на две категории:

  • 1) штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала Банк России имеет право взыскивать в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации;
  • 2) штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала Банк России вправе взыскать с кредитной организации в случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков).

Основания, определение размеров, порядок и условия применения Банком России штрафов к кредитным организациям в соответствии со ст. 74 Закона о Банке России в зависимости от вида и степени нарушения допущенного кредитной организацией регулируются вышеуказанной Инструкцией № 188-И.

В предписании об уплате штрафа указываются основания наложения взыскания, размер штрафа и срок его уплаты (но не более одного месяца).

В случае отказа либо уклонения кредитной организацией от исполнения требования об уплате штрафа (штрафов) его взыскание может осуществляться в судебном порядке. Штраф может быть применен за каждый случай нарушения (неисполнения) требований федеральных законов и нормативных актов Банка России.

Однако не допускается взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного норматива в отдельности при невыполнении кредитной организацией нескольких обязательных нормативов. Штраф взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных нормативов в целом, независимо от количества невыполненных нормативов.

Величина штрафа за нарушение каждого вида пруденциальных норм (предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями, нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь, и т. д.) за отчетный месяц не может превышать 1 % от минимального размера уставного капитала кредитной организации, действующего на первое число месяца, в котором допущено нарушение.

Взыскание штрафа с кредитной организации не производится при наличии у нее на момент возникновения нарушения отрицательного капитала (кроме штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования, установленного Банком России). В этом случае к кредитной организации применяются другие меры воздействия, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России.

Банк России применяет к кредитной организации меры воздействия в виде штрафа за нарушения требований, установленных Банком России по представлению и (или) опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами, а также представлению аудиторских заключений, в случаях если:

  • — нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой печати, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет;
  • — отчетность представлена и (или) опубликована в открытой печати в объеме и (или) по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России;
  • — установлены факты недостоверности отчетных данных.

Банк России вправе взыскать штраф, если кредитной организацией нарушены сроки представления отчетности и (или) ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован отчет, но указанные документы представлены в течение пяти дней с установленной Банком России даты.

Размер штрафа зависит от количества дней нарушения сроков представления отчетности и (или) ее опубликования в открытой печати, количества случаев нарушения сроков представления указанных документов. Не допускается взыскание штрафа за нарушения требований Банка России по представлению отчетности и (или) опубликованию отчетности в открытой печати по каждому виду (форме) отчетности в отдельности.

Административная ответственность, применяемая к кредитным организациям Банком России, предусмотрена также КоАП РФ — ст. 15.26 «Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности», ст. 15.27 «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ст. 15.36 «Неисполнение предписания Банка России, направленного им при осуществлении надзора в национальной платежной системе».

В соответствии со ст. 15.26 КоАП РФ на кредитную организацию может быть наложен административный штраф в случае осуществления кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности, в случае нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований.

Согласно ст. 15.27 КоАП РФ к должностным лицам организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение указанного законодательства может быть применена ответственность в виде штрафа либо дисквалификации на срок до трех лет, а к самой организации может быть применена ответственность в виде штрафа до 1 млн руб. или административного приостановления деятельности на срок до 90 суток.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.36 КоАП РФ неисполнение оператором платежной системы (которым может быть кредитная организация) требований законодательства РФ о национальной платежной системе, выразившееся в приостановлении (прекращении) в одностороннем порядке оказания услуг платежной инфраструктуры участнику (участникам) платежной системы и его (их) клиентам, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 100 тыс. до 1 млн руб.

Повторное в течение года неисполнение оператором платежной системы, операционным центром, платежным клиринговым центром (которыми могут быть кредитные организации) предписания Банка России, направленного им при осуществлении надзора в национальной платежной системе, согласно ч. 2 ст. 15.36 КоАП РФ влечет наложение административного штрафа на должностных лиц до 50 тыс. руб., а на юридических — до 500 тыс. руб.

О совершении административного правонарушения в соответствии со ст. 28.2 КоАП РФ составляется протокол. Протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26, 15.27, 15.36 КоАП РФ, в соответствии с п. 81 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ правомочны составлять должностные лица Банка России.

При наличии двух законодательных актов, предусматривающих возможность применения административных санкций одним и тем же уполномоченным органом за схожие по своему составу нарушения, — ст. 74 Закона о Банке России и указанные статьи КоАП РФ — возникает своеобразная конкуренция норм права.

Необходимость выбора надлежащей нормы имеет непосредственное практическое значение. Сумма штрафа, который Банк России согласно ст. 74 Закона о Банке России вправе применить к кредитной организации при неисполнении ею предписания Банка России об устранении нарушений, может составить до 1 млн 800 тыс. руб., что выше максимальной суммы взыскания, установленной КоАП РФ. Эта проблема особенно актуальна для применения ст. 15.26 КоАП РФ, в которой, в отличие от ст. 15.27 и ст. 15.36, отсутствует разграничение привлечения к ответственности должностных лиц и юридических лиц.

Кроме того, учитывая, что данная мера может быть применена Банком России к кредитной организации по результатам ее проверки, а проверке может быть подвергнута деятельность кредитной организации за последние пять лет, то это может трактоваться как увеличение срока давности привлечения к административной ответственности до пяти лет вместо двух месяцев, предусмотренных ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ.

В целях разграничения оснований применения указанных мер административного воздействия Банк России в письме от 2 июля 2002 г. № 84-Т «О Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях» дал разъяснения о различиях и порядке применения данных мер воздействия применительно к ст. 15.26 КоАП РФ.

Согласно данному письму Банка России поскольку в ст. 15.26 КоАП РФ не выделяются специальные субъекты административной ответственности, а в соответствии со ст. 2.1, 2.4, 2.10 нормы КоАП РФ могут применяться как к юридическим лицам, так и к физическим лицам, в том числе — к должностным лицам, то ст. 15.26 КоАП РФ может применяться как к кредитным организациям, так и к должностным лицам кредитных организаций. Тем не менее Банк России считает, что Законом о Банке России за нарушения, аналогичные нарушениям, указанным в ст. 15.26 КоАП РФ, предусмотрен специальный вид ответственности, применяемой в виде штрафов именно к кредитным организациям как к юридическим лицам. С учетом того, что ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ предусматривает максимальную меру ответственности в виде штрафа в размере 50 тыс. руб., а ст. 3.5 КоАП РФ предусматривает такой максимальный размер ответственности именно для должностных лиц, Банк России рекомендует применять ст. 15.26 КоАП РФ в целях привлечения к административной ответственности должностных лиц кредитной организации.

В названном письме также указано, что в соответствии с нормативными актами Банка России под должностными лицами Банка России, имеющими право составлять протоколы об административных правонарушениях в целях применения п. 81 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ следует понимать Председателя Банка России и его заместителей, руководителей территориальных учреждений Банка России и их заместителей (для Московского главного территориального управления Банка России — также управляющих отделениями Московского главного территориального управления Банка России).

Согласно разъяснениям Банка России, содержащимся в вышеназванном письме Банка России от 2 июля 2002 г. № 84-Т, административные правонарушения, совершенные кредитной организацией либо ее должностным лицом, следует рассматривать как длящиеся, если иное не будет вытекать из смысла правоотношений. Соответственно, исчисление сроков давности привлечения Банком России кредитных организаций и их должностных лиц к административной ответственности следует производить в соответствии с ч. 2 ст. 4.5 КоАП РФ, т. е. с момента обнаружения административного правонарушения. Таким моментом является момент представления должностному лицу Банка России, правомочному применять меры административной ответственности либо составлять протокол об административном правонарушении, результатов проверки деятельности кредитной организации, получения указанным должностным лицом Банка России отчетности кредитной организации и другие случаи, когда должностное лицо Банка России получает достоверную информацию о факте совершения административного правонарушения.

Как следует из ст. 28.2 и ст. 28.3 КоАП РФ привлечение кредитных организаций и их должностных лиц к ответственности за правонарушения, предусмотренные КоАП РФ, производится Банком России в порядке административного производства с оформлением протокола об административном правонарушении и т. д. В свою очередь, применение штрафов в порядке ст. 74 Закона о Банке России производится Банком России путем вынесения предписаний, что тем не менее не лишает кредитную организацию права на обжалование данного предписания как любого иного административного акта в общем судебном порядке.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >