Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов облигаций

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов облигаций, могут входить только:

  • • денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
  • • долговые инструменты;
  • • полностью оплаченные акции российских открытых акционерных обществ, за исключением акций акционерных инвестиционных фондов;
  • • полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;
  • • инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и акции акционерных инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов облигаций или фондов денежного рынка;
  • • паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, проспектом которых предусмотрено, что в состав активов указанных фондов могут входить только активы, которые в соответствии с личным законом иностранного эмитента относятся к инструментам с фиксированным доходом, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква – значение "Е", вторая буква – значение "U", третья буква – значение "О" или, если паи (акции) этого фонда прошли процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.12, – значение "С", пятая буква – значение "S".

Структура активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов облигаций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

  • 1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять нс более 25% стоимости активов;
  • 2) не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного квартала оценочная стоимость долговых инструментов должна составлять не менее 50% стоимости активов;
  • 3) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок на данные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов открытого или интервального паевого инвестиционного фонда и не более 25% стоимости активов закрытого паевого инвестиционного фонда или акционерного инвестиционного фонда, а ограничения на ценные бумаги одного эмитента, не распространяется на российские и иностранные депозитарные расписки;
  • 4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и акций акционерных инвестиционных фондов и паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 10% стоимости активов;
  • 5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количества выпущенных инвестиционных паев (акций) каждого из этих фондов;
  • 6) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять нс более 10% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда и не более 50% стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
  • 7) оценочная стоимость ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов и иностранных ценных бумаг не могут быть предложены неограниченному кругу лиц, и могут составлять не более 10% стоимости активов открытого или интервального паевого инвестиционного фонда и нс более 20% стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, а в случае если такие ценные бумаги являются неликвидными ценными бумагами, то соответственно не более 5 и не более 10% стоимости активов, не распространяясь на иностранные ценные бумаги, специально выпущенные для обращения в ином иностранном государстве и прошедшие процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н и. 1.12;
  • 8) оценочная стоимость акций российских и иностранных акционерных обществ, а также конвертируемых в акции облигаций российских и иностранных акционерных обществ может составлять не более 20% стоимости активов;
  • 9) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, может составлять нс более 70% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >