Меню
Главная
УСЛУГИ
Авторизация/Регистрация
Реклама на сайте
 
Главная arrow Инвестирование arrow Проектное финансирование и анализ
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ

Проблемы внедрения практики ответственного финансирования в российских банках

Внедрение стандартов экологической и социальной ответственности в российском финансовом секторе требует объединения усилий российского правительства и отечественных финансовых организаций и предприятий по следующим направлениям:

1) процесс "озеленения" российской финансовой системы должен быть поддержан четким указанием со стороны российского правительства на важность учета социальных и экологических аспектов в деятельности финансового сектора и, в особенности, при оценке эффективности деятельности крупных банков, контролируемых государством (ВЭБ, Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк и Газпромбанк). Такая поддержка государством деятельности финансовых организаций в сфере УР и КСО в Китае носит правовой характер: коммерческим правом закреплена обязанность компаний следовать принципам социальной ответственности. По мнению ГБРК деятельность компаний в сфере КСО должна находиться под эффективным контролем государства;

2) гармонизация требований российского законодательства в отношении оценки воздействия на окружающую среду с соответствующими процедурами международных финансовых организаций позволит российским заемщикам избежать излишних затрат и усилий, связанных с одновременным выполнением требований российского и международного законодательства;

3) при предоставлении государственных средств на реализацию инвестиционных проектов должны иметь приоритет проекты, направленные на повышение ресурсо-эффективности, способствуя модернизации экономики подобно тому, как это делается в рамках

схем "зеленого" стимулирования, реализуемых в США, странах ЕС, Китае, Южной Корее и ряде других государств;

4) с целью развития взаимодействия финансового сектора с заинтересованными сторонами и повышения качества принимаемых решений представители государственных природоохранных органов и организаций гражданского общества должны участвовать в процессе принятия решений о кредитовании проектов со значительным уровнем воздействия на окружающую среду крупными российскими банками, контролируемыми государством.

Российские финансовые организации могут реализовать процесс "озеленения" своей деятельности, внедрив внутренние нормативные документы, обеспечивающие:

• анализ экологических и социальных рисков проектов как на стадии экспертизы и принятия решения о финансировании проекта, так и в процессе мониторинга реализации проекта;

• классификацию (категоризацию) проектов по степени социально-экологических рисков;

• открытый и прозрачный механизм диалога с заинтересованными сторонами (населением, исполнительными органами федерального и муниципального управления, соинвесторами), включая процедуры рассмотрения жалоб;

• разработку политики социально-экологической ответственности с измеримыми показателями эффективности;

• разработку и применение экологических и социальных критериев оценки и отбора клиентов и проектов (контрольных списков, схем принятия решений, методических руководств и т.д.);

• эффективные структуры и механизмы для сотрудничества с клиентами по вопросам УР и КСО в широком смысле слова, включая консультации по проблемам УР и КСО клиентов и проектов;

• внутренние и внешние механизмы обеспечения соответствия деятельности банка международным экологическим и социальным требованиям;

• анализ имеющегося портфеля проектов и выявление экологических и социальных рисков, связанных с каждым проектом/клиентом;

• изучение подходов к достижению оптимального баланса экологических и социальных рисков в кредитном/инвестиционном портфеле;

• меры экологизации собственной операционной деятельности ("зеленый офис"), включая, например сертификацию систем экологического менеджмента организации в соответствии со стандартом ISO 14001;

• создание внутренних подразделений по ответственному финансированию и КСО, обеспечивающих внедрение в практику работы банка международных стандартов УР и КСО и отвечающих за регулярное информирование руководства о состоянии дел в отношении критически важных проектов, осуществление которых потенциально связано с высокими репутационными и инвестиционными рисками;

• обучение сотрудников и клиентов банка но вопросам устойчивого развития.

Всемирный фонд дикой природы (The World Wide Fund for Nature, WWF) предлагает следующие меры, направленные на повышение социально-экологической ответственности и подотчетности российских финансовых организаций:

• гармонизация внутренних процедур и политики российских финансовых институтов с существующей наилучшей практикой, включая такие международно признанные механизмы социально- экологической ответственности, как Стандарты деятельности МФК, социально-экологические стандарты ЕБРР и Азиатского банка развития, "Общие подходы к вопросам охраны окружающей среды при кредитовании экспорта, получившем официальную поддержку" ОЭСР, Принципы Экватора, Принципы ответственных инвестиций ООН и ряд других.

Данные механизмы могут рассматриваться как отраслевые ориентиры для деятельности в области кредитования и портфельных инвестиций, и российские банки могут использовать их в качестве основы для формирования собственных подходов в сфере устойчивого развития;

• раскрытие нефинансовой информации для всех заинтересованных лиц, например, в форме отчетов о корпоративной социальной ответственности в соответствии с международными стандартами;

• создание различных механизмов обеспечения соответствия требованиям и работы с жалобами, а также площадок для открытого диалога с представителями гражданского общества и местных сообществ, в особенности в тех случаях, когда эти группы выступают в роли заинтересованных сторон, непосредственно затрагиваемых финансируемыми проектами;

• использование дифференцированных условий кредитования, включая размер кредитных ставок, в зависимости от социальных и экологических аспектов деятельности заемщика или предлагаемого проекта, например льготные (на больший период и (или) под меньший процент) займы для энерго- и ресурсоэффективных проектов и более высокие ставки для энергоемких и загрязняющих производств;

• различные внутренние инициативы по устойчивому функционированию офисов ("зеленый офис"), например использование бумаги из вторсырья, применение таких схем экономии энергии (и средств), как замена командировок телеконференциями, создание систем экологического менеджмента и их сертификация в соответствии со стандартами ISO 14000.

Возможно, важнейшим условием эффективного внедрения принципов социально-экологической ответственности в деятельность финансовой организации остается соответствующая приверженность "зеленым" идеям со стороны ее высшего руководства, поддержанная активной позицией сотрудников, ответственных за управление рисками, вопросы корпоративной социальной ответственности и другие сферы деятельности.

В то же время интеграция принципов устойчивого развития в деятельность организации и формирование соответствующего плана действий не могут происходить в корпоративной "башне из слоновой кости". Напротив, эти процессы требуют как вовлечения и участия заинтересованных сторон внутри организации (например, специалистов, ответственных за выдачу кредитов, управление сделками, связи с клиентами, юридическое сопровождение), так и консультаций с ключевыми клиентами и заинтересованными сторонами за пределами организации (регулирующими органами, НКО, отраслевыми ассоциациями и т.д.).

Как показывает опыт различных международных финансовых организаций, можно использовать различные подходы к интеграции механизмов социальной и экологической ответственности в свою деятельность.

Некоторые организации делают выбор в пользу самостоятельной разработки и внедрения внутренних механизмов и системы ответственности, действуя в относительной изоляции. Другие могут развивать деятельность в сфере УР и КСО, делая основной упор на членство в таких горизонтальных международных сетях, как Принципы Экватора[1] и Принципы ответственного инвестирования (ПОИ) ООН.

Подход к решению таких вопросов должен быть гибким, отражая различия в масштабах, структуре, форме собственности и целях финансовых организаций.

Однако условия, определяющие эффективность финансовой организации в сфере экологической и социальной ответственности, остаются неизменными:

– четкое видение целей развития;

– наличие простого, но максимально конкретного плана действий в сфере ответственности, предусматривающего четкие цели и измеримые показатели;

– функционирование эффективных каналов внешних и внутренних коммуникаций;

– существование механизмов обеспечения соответствия и рассмотрения жалоб;

– интеграция проблематики ответственного финансирования и КСО во все виды деятельности и компоненты организации, в отличие от ситуации, когда эти вопросы не выходят за пределы лишь одного подразделения.

Для эффективного внедрения механизмов экологической и социальной ответственности в деятельность финансовой организации, необходимо реализовать пилотный проект по внедрению внутренних стандартов и механизмов в области КСО в широком смысле. Сначала выбрать одну отрасль, при финансировании проектов в которой будут применяться соответствующие механизмы, например лесное хозяйство или рыболовство. Впоследствии действие механизмов распространяется и на проекты в других отраслях. Аналогичным образом на начальном этапе эти механизмы могут быть применимы лишь к таким "высокорискованным" финансовым продуктам, как проектное и экспортное финансирование, а затем получат распространение на более широкий круг продуктов (первоначальное публичное размещение, корпоративное кредитование и т.д.).

В качестве примера экономического обоснования присоединения к принципам Экватора можно привести опыт банка HypoVereinsbank. Банк проанализировал дополнительные затраты времени и финансовых ресурсов, связанные с применением Принципов Экватора к кредитованию проектов категории А (проекты с высоким уровнем социальных и экологических рисков). По оценке HypoVereinsbank, дополнительное время, необходимое проектному персоналу для выявления и оценки социально-экологических рисков, составляет в среднем 4% общих временных затрат на экспертизу проекта. Дополнительные затраты на привлечение внешних независимых консультантов (по экологическим, социальным и правовым вопросам) в связи со сделками по проектам категории А составляют менее 0,01% общей стоимости проекта, что соответствует увеличению общих затрат на комплексный анализ проекта на 15–20%. Затраты на осуществление процедур экологической оценки, как правило, возлагаются на заемщика.

Внедрение в практику российских банков принципов устойчивого развития, КСО и ответственного финансирования должно поддерживаться и стимулироваться государством, поскольку может способствовать повышению ответственности мировой финансовой системы и ее устойчивости к различным кризисным явлениям.

  • [1] Комплекс добровольных принципов, разработанных и принятых банками для оценки экологических и социальных рисков при предоставлении проектного финансирования.
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика