Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Рассмотрим термины и определения для изучения составов преступления, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ.

Безналичные деньги — это финансы, расположенные на банковских счетах, закрепленных за физическими или юридическими лицами, и используемые ими для оплаты покупок, услуг или проведения денежных сделок.

Криптовалюта — это цифровая валюта, защищенная с помощью криптографических технологий. Физического аналога у этих денежных единиц нет, они существуют только в виртуальном пространстве.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Наличные денежные средства — денежные знаки в виде банкнот и казначейских билетов, монет, за исключением монет из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в государствах — членах Таможенного союза или иностранных государствах (группе иностранных государств), включая изъятые либо изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки.

Операции с денежными средствами или иным имуществом — действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Сделки — действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.

Финансовые операции — любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т. п.).

Электронные денежные средства — денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами, в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Специальное законодательство

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

ных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем».

Непосредственный объект преступления.

Дискуссия

В юридической литературе традиционно под непосредственным объектом рассматриваемого преступления понимают общественные отношения в сфере правомерного владения, пользования и распоряжения денежными средствами и иным имуществом[1]. Более предметное определение объекта преступления предложено А. Н. Якубенко: совокупность общественных отношений, охраняющих установленный законодательством порядок совершения финансовых операций и сделок с имуществом и денежными средствами. Также большинство исследователей сходятся во мнении, что преступление является многообъектным, выделяя основной непосредственный объект, а также дополнительный, факультативный. В дальнейшем же позиции расходятся. Так, целый ряд авторов высказывают мнение, что запрет, сформулированный в ст. 174 УК РФ, предназначен не для воспрепятствования включению в экономический оборот доходов, полученных преступных путем, а для пресечения попыток совершившего преступление лица воспользоваться этим имуществом и (или) денежными средствами. В этой связи преступлением следует признать содействие лица, не являющегося соучастником преступления, другому лицу в создании препятствий для выявления, обнаружения, изъятия, ареста или конфискации полученного преступным путем имущества. Соответственно, общественными отношениями, более других страдающими при отмывании, выступают интересы правосудия в области уголовного преследования за совершение преступлений, ставших источником незаконных приобретений. Они и должны быть определены в качестве основного непосредственного объекта отмывания преступных доходов, что, очевидно, требует изменить место указанных норм в структуре Особенной части УК РФ. Соответственно, норма, предусматривающая наказание за указанные действия, должна находиться в гл. 31 «Преступления против правосудия».

Общественная опасность рассматриваемого деяния и его противоправность связаны в первую очередь не с деянием как таковым, а с юридически значимыми свойствами предмета преступления — имущество (денежные средства) получено преступным путем.

Законом установлены требования к легализации в хозяйственном обороте имущества, добытого преступным путем: 1) такое имущество может быть конфисковано на основании ст. 104.1 УК РФ; 2) на данное имущество может быть наложен арест для обеспечения исполнения приговора, в том числе в части гражданского иска, в дальнейшем обращено взыскание (ст. 299 УПК РФ); 3) имущество может быть возвращено законному владельцу (ст. 81 и 82 УПК РФ). Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, создает основу теневой экономики, причиняет вред экономической безопасности и финансовой стабильности государства, затрудняет раскрытие и расследование преступлений, обеспечивает возможность преступным группам (организациям) финансировать и осуществлять свою противоправную, в том числе террористическую, деятельность.

При совершении действий по легализации имущества, полученного в результате совершения преступления, воздействию подвергаются одновременно несколько объектов:

  • основной непосредственный объект: общественные отношения, возникающие в связи с необходимостью соблюдения установленного уголовным и уголовно-процессуальным законом порядка распоряжения имуществом, полученным в результате совершения преступления (юридическая судьба имущества);
  • дополнительный объект: общественные отношения, возникающие в связи с реализацией общего порядка правомерного владения, пользования и распоряжения денежными средствами и иным имуществом, установленного гражданским законодательством. В результате совершения преступления причиняется или создается угроза причинения вреда законному владельцу имущества, лицу (например, при похищении имущества), приобретающему данное имущество и не знающему о его преступном происхождении (добросовестный приобретатель). Фактически при совершении рассматриваемого преступления происходит введение в заблуждение иных участников экономического оборота относительно правового статуса имущества.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, характеризуется совершением альтернативных действий:

  • • совершением финансовых операций;
  • • совершением иных (помимо финансовых операций) сделок с денежными средствами или иным имуществом.

Целью совершения, подобных сделок и финансовых операций является придание правомерного вида владению имуществом (денежными средствами, приобретенными преступным путем).

Совершение финансовых операций. На законодательном уровне отсутствует определение термина «финансовая операция».

Дискуссия

В правовой литературе предложены следующие подходы к определению понятия и содержания финансовых операций для целей применения ст. 174 УК РФ:

  • 1) финансовая операция — это разновидность сделок, что прямо закреплено законодателем в формулировке «финансовые операции и иные сделки»[2];
  • 2) сторонники иного подхода предлагают разграничивать изложенные понятия, указывая, что финансовая операция не охватывается понятием сделки. По предмету финансовых операций как содержательному признаку также нет единства мнений: одни авторы относят к предмету финансовых операций только денежные средства; другие — также ценные бумаги и платежные документы; третьи говорят об особом субъекте совершения финансовых операций — финансово-кредитной организации.

В п. 6 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» (далее по тексту — Постановление № 32) под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т. п.). Приведенное понятие финансовой операции соответствует международно-правовым нормам, устанавливающим ответственность за «отмывание» денежных средств. Так, например, Венская конвенция 1988 г. и Палермская конвенция 2000 г. в качестве деяний, подлежащих криминализации в рамках отмывания, называют следующие группы деяний: конверсию или перевод имущества, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений, в целях сокрытия или утаивания преступного источника этого имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении основного правонарушения, с тем чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои деяния; сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежность, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений; приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений.

Таким образом, в соответствии с действующими разъяснениями Высшей Судебной инстанции в настоящее время под финансовой операцией понимается любая операция с денежными средствами.

К сделкам как признаку указанных преступлений относятся действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.

Понимание сделки в контексте ст. 174 УК РФ является в некотором роде расширительным по сравнению с гражданско-правовой терминологией и включает в себя в том числе фактические действия по созданию видимости совершения сделки (в гражданско-правовой терминологии — недействительные сделки — притворные). В судебной практике по уголовным делам подобное толкование сделок встречалось и ранее, т. е. до принятия Постановления № 32. В УК РФ речь идет о совершении сделок, а не о совершении «законных» (действительных) сделок, поскольку это невозможно: любая легализационная сделка незаконна, ничтожна, является противной основам правопорядка и нравственности. При анализе гл. 9 («Сделки») ГК РФ видно: недействительность сделки (в том числе и ничтожность) не означает, что сделка не была совершена[3].

К действиям, направленным на «создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей», можно отнести заключение договоров, которые не могут и не должны быть исполнены, например заключение договора на оказание услуг, по которому происходит платеж, а услуги не оказываются («неисполненные договоры»). Также к данной категории относятся действия, связанные с фальсификацией документов: подделка подписи на договоре, искажение условий реального договора — субъект предикатного преступления сам составляет договор, фальсифицируя подписи и волеизъявление второй стороны для придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления[4].

Предметом преступления являются денежные средства или иное имущество, заведомо приобретенные другими лицами преступным путем.

Пленум Верховного Суда разъясняет, что под денежными средствами понимаются наличные денежные средства в валюте РФ или в иностранной валюте, а также безналичные денежные средства, в том числе электронные денежные средства, под иным имуществом — движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем) (п. 1 Постановления № 32).

Наличные денежные средства — денежные знаки в виде банкнот и казначейских билетов, монет, за исключением монет из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в государствах — членах Таможенного союза или иностранных государствах (группе иностранных государств), включая изъятые либо изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки.

Иностранная валюта: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Безналичные деньги — это финансы, расположенные на банковских счетах, закрепленных за физическими или юридическими лицами, и используемые ими для оплаты покупок, услуг или проведения денежных сделок. К безналичному денежному обороту относятся абсолютно все платежи, производимые без печатных денежных знаков. Финансовые операции производятся посредством соответствующих записей о состоянии счетов плательщиков и получателей без применения наличных средств. В соответствии с п. 1 ст. 862 ГК РФ при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Понятие «электронные денежные средства» приводится в ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»: электронные денежные средства — денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами, в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций. Если упростить сложную законодательную формулировку и обратиться к банковским документам, то электронные денежные средства можно определить как безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ[5].

Исходя из положений ст. 1 Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма от 16.05.2005 и с учетом Рекомендации 15 ФАТФ предметом преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, могут выступать в том числе и денежные средства, преобразованные из виртуальных активов (криптовалюты), приобретенных в результате совершения преступления.

Имущество и денежные средства, являющиеся предметом рассматриваемого преступления, имеют следующие признаки:

  • 1) получены в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление, например за убийство по найму, либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте, а не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления, например хищения, получения взятки;
  • 2) приобретены непосредственно в результате совершения преступления (первичное приобретение). Сделки с преступно приобретенным имуществом, которое однажды уже было легализовано в гражданском обороте, не образуют состава рассматриваемого преступления (преобразованное имущество);
  • 3) не являются предметом преступления имущество и денежные средства, полученные в результате совершения иного правонарушения, в том числе административного проступка, совершенного неоднократно.

При совершении преступления с имуществом, ограниченным в обороте, ответственность за операции с которым установлена самостоятельной статьей Особенной части (ст. 186, 191, 220, 222.1, 228.1 УК РФ), совершение с ним сделки в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению квалифицируется только по соответствующей статье как приобретение либо сбыт оружия, боеприпасов, наркотических средств и т. д. без совокупности со ст. 174 (а также ст. 174.1) УК РФ. Последующее совершение в указанных целях финансовых операций и сделок с денежными средствами, полученными в результате преобразования такого имущества (к примеру, с денежными средствами, приобретенными в результате продажи наркотического средства), образует объективную сторону преступления, предусмотренного ст. 174 (а также ст. 174.1) УК РФ.

При смешении не имеющих индивидуально-определенных признаков денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, с однородным правомерно приобретенным имуществом, например, при зачислении на банковский счет денежных средств из разных источников, последующее совершение финансовых операций или сделок с таким имуществом подлежит квалификации по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ в размере, соответствующем сумме денежных средств либо стоимости иного имущества, приобретенных преступным путем. До принятия действующего постановления Пленума Верховного Суда РФ единой правоприменительной практики в данном вопросе не было. В большинстве случаев ученые и правоприменители придерживались мнения о том, что если при обретенное преступным путем имущество оказалось смешанным с легальным и это повлекло утрату обособленности данного имущества в общей массе, это касается в первую очередь денежных средств, то в дальнейшем действия лица можно квалифицировать по ст. 174 УК РФ только в том случае, если достоверно можно установить, что сделки совершались именно с той частью имущества, которая была добыта преступным путем (безусловное приобретение преступным путем)[6].

Доказательствами, подтверждающими преступный характер получения имущества или денежных средств, в рамках расследования уголовного дела могут являться:

  • а) обвинительный приговор по делу о совершении конкретного преступления, предусмотренного одной из статей Особенной части УК РФ (об основном преступлении). В данном случае речь идет об обвинительном приговоре, вступившем в законную силу. В этом случае указанный приговор будет иметь преюдициальное значение для разрешения дела о преступлении, предусмотренном ст. 174 (а также ст. 174.1) УК РФ;
  • б) не вступивший в законную силу приговор — как письменное доказательство по уголовному делу;
  • в) постановление органа предварительного расследования о прекращении уголовного дела или уголовного преследования по нереабилитирующим основаниям (в связи с примирением сторон, истечением сроков давности уголовного преследования, принятием акта амнистии, в связи со смертью лица, подлежащего привлечению к уголовной ответственности, с недостижением лицом возраста уголовной ответственности и т. д.), а равно постановление о приостановлении дознания или предварительного следствия в связи с неустановлением на момент рассмотрения уголовного дела лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого за основное преступление. Каждое из вышеперечисленных постановлений может иметь доказательственное значение только в том случае, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава такого преступления, и органом предварительного расследования дана соответствующая оценка (содержательный признак).

При рассмотрении вопроса о преступном происхождении имущества и денежных средств, являющихся предметом преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, обязательному установлению подлежит предикатное (первичное) преступление, в результате совершения которого лицо приобрело имущество или денежные средства. Предикатное преступление — виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное уголовным законом государства, предшествующее легализации (отмыванию) доходов от такого деяния[7].

Преступление, предусмотренное ст. 174 УК РФ, является оконченным:

  • а) совершенное путем проведения финансовых операций — с момента, когда лицо, действуя с указанной в данных статьях целью, непосредственно использовало преступно полученные денежные средства для расчетов за товары или размена либо предъявило (передало) банку распоряжение о переводе денежных средств и т. п.;
  • б) совершенное путем сделки — с момента фактического исполнения виновным лицом хотя бы части обязанностей или реализации хотя бы части прав, которые возникли у него по совершенной сделке. Например, с момента передачи виновным лицом полученных им в результате совершения преступления денежных средств или иного имущества другой стороне договора вне зависимости от того, получено ли им встречное исполнение по сделке. При совершении действий, создающих лишь видимость заключения сделки, при этом фактическая передача имущества по ней не предполагается, преступление, предусмотренное ст. 174 (а также ст. 174.1) УК РФ, следует считать оконченным с момента оформления договора между виновным и иным лицом. Например, с момента подписания договора об оплате услуг, которым маскируется преступное приобретение соответствующих денежных средств.

Субъект — общий без установления возрастных особенностей по ч. 1, п. «а» ч. 2, ч. 3, 4 ст. 174 УК РФ и специальный — лицо с использованием служебного положения по п. «б» ч. 3 ст. 174 УК РФ.

Дискуссия

В юридической литературе высказано и иное суждение: исполнитель легализации преступных доходов обладает определенным набором признаков, позволяющих рассматривать его в качестве специального субъекта преступления. Могут быть выделены следующие специальные признаки субъекта легализации (отмывания) преступных доходов: способность участия в сделке или финансовой операции; непричастность к предикатному преступлению. Также высказано мнение, что исполнителем легализации преступных доходов может выступать только сторона сделки. Дополнительно относят к категории исполнителей этого преступления служащих кредитных организаций, оформляющих финансовую операцию или сделку, служащих органа государственной регистрации, оформляющих сделки с недвижимым имуществом, при условии их осведомленности о преступном происхождении денежных средств и иного имущества[8].

Использование своих служебных полномочий государственным регистратором или лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, при осуществлении юридически значимых действий, необходимых для совершения финансовой операции или сделки, заведомо для него направленных на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, а равно использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируются как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК РФ и по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ соответственно и при наличии к тому оснований — по ст. 170, 185.2, 202 УК РФ соответственно.

В случае использования лицами, не осведомленными о преступном происхождении денежных средств или иного имущества, для совершения преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, их исполнителями должны признаваться лица, которые фактически контролируют соответствующие финансовые операции и сделки и руководят действиями вышеуказанных лиц.

Субъективная сторона характеризуется виной в форме прямого умысла и специальной целью — придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенным другими лицами преступным путем.

Заведомость означает, что субъекту на момент совершения финансовых операций или иных сделок достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом преступным путем.

Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению предполагает «совершение действий с доходами, полученными от незаконной деятельности, таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действий, направленных на сокрытие незаконного происхождения таких доходов».

Такая цель может проявляться, в частности:

  • • в приобретении недвижимого имущества, произведений искусства, предметов роскоши и т. п. при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено;
  • • совершении сделок по отчуждению имущества, приобретенного преступным путем (в результате совершения преступления), в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках;
  • • фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе гражданско-правовых договоров, первичных учетных документов и т. п.;
  • • совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов фирм-однодневок или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств;
  • • совершении финансовых операций или сделок с участием подставных лиц, не осведомленных о том, что задействованные в соответствующих финансовых операциях и сделках денежные средства и иное имущество приобретены преступным путем (в результате совершения преступления);
  • • совершении внешнеэкономических финансовых операций или сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), осуществляемых при участии контрагентов, зарегистрированных в офшорных зонах;
  • • совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе неперсонифици-рованных или персонифицированных, но принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств.

Распоряжение денежными средствами и имуществом, полученными преступным путем, в целях личного потребления, в том числе приобретение продуктов питания, товаров первой необходимости, получение бытовых услуг и т. п., не образует состава преступления, так как отсутствие специальной цели даже при наличии формальных признаков и выполнении объективной стороны не позволяет квалифицировать действия виновного по ст. 174 УК РФ.

В зависимости от конкретных обстоятельств дела совершение таких действий может быть квалифицировано по ст. 175 УК РФ или охватываться статьей Особенной части УК РФ, предусматривающей ответственность за основное преступление.

Квалифицирующие признаки:

  • 1) стоимостной признак — по ч. 2 ст. 174 УК РФ установлена ответственность за совершение преступления в крупном размере. В п. «б» ч. 4 — за совершение преступления в особо крупном размере;
  • 2) групповой способ — ответственность за групповые способы совершения преступления предусмотрена в п. «а» ч. 3 ст. 174 УК РФ за совершение преступления групповым способом — группой лиц по предварительного сговору, в п. «а» ч. 4 ст. 174 — за совершение преступления организованной группой;
  • 3) в п. «б» ч. 3 ст. 174 УК РФ установлена ответственность за совершение преступления с использованием служебного положения.

Вопросы для самоконтроля

  • 1. Раскройте основные подходы к определению объекта легализации имущества, приобретенного преступным путем (ст. 174, ст. 174.1 УК РФ).
  • 2. Дайте понятие «легализация имущества, приобретенного преступным путем».
  • 3. Какими нормативными актами международного уровня урегулированы основные направления противодействия легализации имущества, приобретенного преступным путем?
  • 4. В чем заключается общественная опасность легализации имущества, приобретенного преступным путем?
  • 5. Раскройте понятие «финансовая операция».
  • 6. В чем отличия в понимании термина «сделка» в гражданско-правовом и уголовно-правовом смысле?
  • 7. Что является предметом рассматриваемого преступления?
  • 8. Относится ли криптовалюта к предмету преступления?
  • 9. Раскройте признаки, характеризующие предмет преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ.
  • 10. Что является доказательством получения имущества преступным путем?
  • 11. Какие преступления являются предикатными для применения ст. 174 УКРФ?
  • 12. Определите момент окончания преступления, совершенного путем проведения финансовых операций.
  • 13. Определите момент окончания преступления, совершенного путем осуществления сделки.
  • 14. Изложите уголовно-правовую характеристику субъекта преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.
  • 15. В чем специфика субъективной стороны преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ?
  • 16. В чем может проявляться цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным преступным путем?

  • [1] Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: научно-практический (постатейный) / Н. И. Ветров [и др.] ; под ред. С. В. Дьякова, Н. Г. Кадникова. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Юриспруденция, 2013. С. 453. 2 Якубенко А. Н. Особенности непосредственного объекта и предмета преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 Уголовного кодекса РФ // Закон и право. 2008. № 7. С. 41. 3 Кондрат Е. Н. Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. М. : Форум, 2014. С. 370. 4 Васильев А. Объект преступления при легализации доходов от преступной деятельности // Законность. 2004. № 9. С. 3.
  • [2] Тосунян Г Л., Викулин Л. Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной сфере. М. : Дело, 2001. С. 99. 2 Ляскало А. Н. Финансовые операции и сделки по легализации преступных доходов в новых разъяснениях Пленума Верховного Суда Российской Федерации // Законодательство. 2016. № 1. С. 83. 3 Букарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М. : Юрист, 2007. С. 98. 4 Кондрат Е. Н. Комментарий к Федеральному закону от 28 июня 2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (постатейный). М. : Юстициноформ, 2013. С. 234.
  • [3] Обзор судебной практики рассмотрения дел, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступления, за 2007—2008 гг. (подготовлен Верховным судом Чувашской Республики). URL: http://gov.cap.ru/SiteMap.aspx?gov_id=47&id=671153 (дата обращения: 02.04.2020).
  • [4] Филатова М. А. Разрешение Пленумом Верховного Суда спорных вопросов понимания легализации преступных доходов // Уголовное право. 2016. № 3. С. 89. 2 Решение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 № 51 «О Договоре о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» (вместе с «Договором о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» (подписан в г. Астане 05.07.2010)). 3 Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
  • [5] См., например: Памятка Банка России об электронных деньгах. URL: https:// www.otpbank.ru/f7retail/internet_servises/pamjatka_cb.pdf (дата обращения: 10.03.2020).
  • [6] См., например: Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб. : Юридический центр Пресс, 2007. С. 310.
  • [7] «Модельный закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Принят в г. Санкт-Петербурге 28.11.2014 постановлением 41-16 на 41-м пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи государств — участников СНГ. 2 Ляскало А. Н. Проблемы соучастия в легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем // Актуальные проблемы российского права. 2015. № 1. С. 18. 3 С. 201.
  • [8] Камынин И. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Законность. 2001. № 11. С. 5. 2 Определение Верховного Суда РФ от 18.02.2008 № 13-Д08-2. URL: https:// www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70344554/ (дата обращения: 30.04.2020).
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >