Контрольные вопросы

  • 1. Перечислите задачи внутреннего контроля, сформулированные в соответствующем профессиональном стандарте.
  • 2. Из каких основных элементов состоит система внутреннего контроля организации?
  • 3. Какие задачи решает внутренний аудит в организации?
  • 4. Какие составляющие внутреннего аудита вы знаете?
  • 5. Какие сферы деятельности организации может исследовать внутренний аудитор в ходе операционного аудита?
  • 6. В чем заключаются различия внешних и внутренних рисков хозяйствующего субъекта?
  • 7. Каковы, по вашему мнению, цели профессиональной деятельности «Управление рисками (риск-менеджмент) организации»?
  • 8. Охарактеризуйте основные современные стратегии нейтрализации рисков организации.
  • 9. В чем, по вашему мнению, состоят основные функции финансового мониторинга в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?
  • 10. Охарактеризуйте корпоративный финансовый мониторинг в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
  • 128

Таблица 5.4

Код

Обобщенные трудовые функции

Трудовые функции

Возможные наименования должностей, профессий

Минимальные требования к образованию

Требования к опыту практической работы

Уровень квалификации

А

Реализация внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в организации

Разработка правил внутреннего контроля в организации в целях ПОД/ФТ. Реализация правил внутреннего контроля в организации в целях ПОД/ФТ. Реализация программы управления рисками отмывания преступных доходов и финансирования терроризма (ПОД/ФТ) в организации.

Выявление в организации операций (сделок), подлежащих контролю в целях ПОД/ФТ.

Проведение обучения работников организации в целях ПОД/ФТ. Контроль реализации в подразделениях организации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

Специалист по ПОД/ФТ. Специалист-эксперт. Бухгалтер.

Контролер. Юрисконсульт

Высшее образование — бакалавриат

Не менее шести месяцев

6

сл

с

Информация о профессиональной деятельности «Финансовый мониторинг в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

NJ

130

Окончание табл. 5.4

Код

Обобщенные трудовые функции

Трудовые функции

Возможные наименования должностей, профессий

Минимальные требования к образованию

Требования к опыту практической работы

Уровень квалификации

В

Проведение финансовых расследований в целях ПОД/ ФТ в организации

Анализ финансовых операций (сделок) клиентов организации в целях выявления их связи с ПОД/ФТ.

Анализ материалов финансовых расследований, схем отмывания преступных доходов в целях ПОД/ФТ.

Подготовка аналитических материалов для принятия мер по линии ПОД/ФТ в организации.

Подготовка предложений по совершенствованию законодательства в сфере ПОД/ФТ в организации. Разработка методик проведения анализа информации в целях ПОД/ФТ в организации

Специалист.

Специалист-эксперт.

Экономист по финансовой работе. Аналитик

Высшее образование — специалитет, магистратура

Не менее одного года

7

С

Организация финансового мониторинга в целях ПОД/ ФТ в организации

Организация разработки правил внутреннего контроля в целях ПОД/ ФТ в организации.

Организация работы по реализации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в организации.

Организация работы по выявлению операций (сделок), подлежащих контролю в целях ПОД/ФТ, в организации. Организация контроля реализации работниками организации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

Руководитель подразделения по ПОД/ФТ. Заместитель руководителя подразделения по ПОД/ФТ

Высшее образование — специалитет, магистратура

Не менее двух лет

8

Тема 6

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >