Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ)
Непосредственным объектом преступления являются интересы внешнеэкономической деятельности государства.
Предмет преступления — наличные денежные средства и денежные инструменты в крупном или особо крупном размере.
Незаконное перемещение безналичных денег подлежит квалификации по ст. 193 и 193.1 УК РФ.
Данная норма введена в целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ответственность установлена с учетом положений, закрепленных Договором о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу таможенного союза, подписанного в Астане 5 июля 2010 г., а также Договором о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза, подписанного в Москве 19 декабря 2011 г.
Денежные средства — это банкноты и монеты Банка России, а также иностранная валюта (банкноты, казначейские билеты, монеты). Они могут быть изъяты из обращения, но подлежать обмену на новую валюту.
В соответствии с примечанием 5 к данной статье под денежными инструментами понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, где не указано лицо, которому осуществляется такая выплата.
Согласно примечанию 1 к ст. 200.1 УК РФ деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов превышает двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством ЕАЭС к перемещению без письменного декларирования.
Деяние признается совершенным в особо крупном размере, если сумма незаконно перемещенных вышеуказанных предметов превышает пятикратный размер суммы наличных денежных средств 178
и (или) денежных инструментов, разрешенных к перемещению без таможенного декларирования (примечание 2 к данной статье).
Договором от 5 июля 2010 г. установлена обязанность физических лиц декларировать при ввозе и вывозе денежных средств и дорожных чеков суммы, превышающие в эквиваленте 10 тыс. долл. США. Курс валюты определяется по законодательству государств — членов Таможенного союза на день совершения деяния. Если Банк России не устанавливает курс перемещаемой валюты, то учитывается ее фактическая стоимость, определяемая при помощи экспертизы.
В Таможенном кодексе Евразийского экономического союза даны понятия ввоза и вывоза при контрабанде.
Объективная сторона преступления (ч. 1) состоит в незаконном перемещении через таможенную границу Евразийского экономического союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, совершенное в крупном размере.
Преступление признается оконченным не ранее момента фактического пересечения таможенной границы (выход лица из зоны таможенного контроля).
Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла.
Субъект преступления — физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет.
В ч. 2 ст. 200.1 УК РФ помимо особо крупного размера в качестве квалифицирующего признака указано совершение контрабанды группой лиц (см. ст. 35 УК РФ).
В примечании 3 к данной статье предусмотрено, что при расчете размера суммы незаконно перемещенных денежных средств (денежных инструментов) из всей суммы незаконно перемещенных средств подлежит исключению та часть, которая разрешена таможенным законодательством ЕАЭС к перемещению без декларирования или была задекларирована.
Примечание 4 к этой статье содержит условия освобождения от уголовной ответственности лица, добровольно сдавшего наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, указанные в настоящей статье.
В ст. 200.2 УК РФ предусмотрена ответственность за контрабанду алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере, которая согласно примечанию 1 к статье составляет свыше 250 тыс. руб. Часть 2 статьи содержит два квалифицирующих признака: совершение преступления группой лиц по предварительному сговору или должностным лицом с использованием своего служебного положения. В ч. 3 предусмотрена ответственность за совершение контрабанды организованной группой. Примечание 2 к данной норме содержит положение об исключении из всей стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и табачных изделий той части стоимости этих товаров, которая разрешена таможенным законодательством ЕАЭС к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована.
