Банкротство и ликвидация банка

В результате изучения данной темы студент должен:

знать

• • признаки несостоятельности (банкротства) банка;
• • специфику процедуры банкротства банка;
• • меры по предупреждению банкротства банка;
• • причины прекращения деятельности банка;
• • причины отзыва лицензии и ликвидации банка;

уметь

• • выявлять основания для применения мер по предупреждению банкротства банка;
• • формулировать цели и задачи деятельности арбитражного управляющего;

владеть

• навыками взаимодействия с государственными органами и организациями, участвующими в процессах предупреждения банкротства или в процессе банкротства банка.

Государственные меры по предупреждению банкротства банков

О чем пойдет речь?

• • Основания для применения мер по предупреждению банкротства банка.
• • Финансовое оздоровление и механизмы санации банков в России.
• • Формы реорганизации банков.
• • Причины введения временной администрации в банк и ее функции.

Основания для применения мер по предупреждению банкротства банка

Кредитная организация (банк), в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», считается несостоятельной, если она не способна «удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей»¹.

Основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банка возникают при наступлении случаев, когда банк (кредитная организация)^{[1] [2]:}

• • не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• • не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• • допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на двадцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
• • нарушает любой из нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка, установленный Банком России;
• • нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на десять процентов;
• • допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца до уровня ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В случае возникновения последнего основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к банку не применяются меры по предупреждению банкротства.

В качестве мер по предупреждению банкротства, которые вводятся до отзыва лицензии на осуществление банковских операций, определены:

• • финансовое оздоровление;
• • реорганизация;
• • введение временной администрации.

Все эти меры осуществляются во внесудебном порядке. При этом финансовое оздоровление и реорганизация могут быть осуществлены как по инициативе самого банка, так и по требованию регулятора. Назначение временной администрации всегда происходит по решению ЦБ РФ. Если временная администрация по управлению банком вводится после отзыва лицензии, то эта мера не может рассматриваться в качестве меры по предупреждению банкротства.

В 2018 г. 31 кредитная организация имела основания для осуществления мер по предупреждению банкротства. Одна самостоятельно разработала и представила план по финансовому оздоровлению, не предусматривающий предоставление финансовой помощи Банком России и АСВ. У 20 кредитных организаций были отозваны лицензии на осуществление банковских операций¹.

• [1] Статья 189.8 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с поел. доп. от 13.07.2015 № 215-ФЗ).
• [2] Статья 189.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».