Валютное регулирование и валютный контроль как метод денежно-кредитного регулирования

Основные задачи Банка России в области валютного регулирования

Проблемы валютного регулирования в России приобретают особое значение в условиях глобализации мировой экономики и ее наиболее динамичной составляющей — финансовой глобализации, которая повышает уязвимость национальной экономики и ее финансовой системы к внешним шокам, требует создания адекватных регулятивных механизмов для нейтрализации или смягчения их негативных последствий.

Валютное регулирование основывается на валютном законодательстве, которое представляет собой систему норм, регламентирующих порядок проведения валютных операций и определяющих права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями.

Терминологическая справка

Понятие "валютное регулирование" не раскрывается в действующем Федеральном законе от 10Л2.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее — Закон о валютном регулировании и валютном контроле). В литературе существуют различные точки зрения относительно определения данного понятия.

Так, Б. Ю. Дорофеев, Н. Н. Земцов и В. А. Пушин полагают, что валютное регулирование — это издание государством (союзом государств) правил (регламентирования) выпуска в обращение (эмиссии), изъятия из обращения (рестрикции) национальной валюты, обмена валют, а также платежей нерезидентам и поступлений валют от них[1]. По мнению Н. И. Химичевой и Е. В. Покачаловой, валютное регулирование — это деятельность государства по регламентированию порядка совершения валютных операций и международных расчетов[2].

Как правило, ученые акцентируют внимание на правовом аспекте валютного регулирования. Согласно позиции Г. А. Тосуняна и А . В. Емелина валютное регулирование представляет собой "комплекс осуществляемых государственными органами правовых мер". В. А. Парыгина и А. А . Тедеев полагают, что валютное регулирование есть деятельность органов государственной власти по регламентации порядка осуществления валютных операций (причем к валютному регулированию они не относят валютный контроль). В учебнике под редакцией

Ю. А. Крохиной указывается, что валютное регулирование есть деятельность государственных органов, направленных па регламентирование порядка совершения валютных операций.

Некоторые ученые рассматривают валютное регулирование более широко. Так, Н. М. Артемов, констатируя наличие в финансово-правовой науке "законодательного подхода к валютному регулированию", согласно которому валютное регулирование есть "государственная регламентация валютных отношений", отмечает, что валютное регулирование функционирует на стыке макроэкономики, науки о финансах и права. В содержание валютного регулирования включаются в различном объеме нормы финансового, административного, уголовного и гражданского права. Таким образом, полагает Н. М. Артемов, валютное регулирование имеет комплексный характер и представляет собой комплекс мер законодательного, административного, экономического и организационного характера.

Цели, принципы и органы валютного регулирования

Целями валютного регулирования являются:

  • • поддержание стабильного курса национальной валюты и национального платежного баланса;
  • • обеспечение и защита права собственности на валютные ценности;
  • • установление и реализация определенного порядка проведения операций с валютными ценностями на внутреннем валютном рынке, порядка перемещения валютных ценностей за пределами государства или на его территорию из-за рубежа и режима осуществления иностранных инвестиций;
  • • регламентация международных расчетов;
  • • обеспечение желаемого (интеграционного или изоляционного) режима взаимодействия страны с мировым валютным рынком;
  • • создание и обеспечение функционирования органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля.

Принципы валютного регулирования формализованы в ст. 3 Закона О валютном регулировании и валютном контроле, где они являются одновременно и принципами валютного контроля:

  • 1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
  • 2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
  • 3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
  • 4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
  • 5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Органами валютного регулирования в России, в соответствии с законодательством, являются Правительство РФ и Банк России.

Правительство РФ наделено определенными полномочиями в сфере валютного регулирования[3]:

  • • осуществляет управление государственным внутренним и внешним долгом РФ;
  • • осуществляет в соответствии с Конституцией РФ, федеральными конституционными законами, федеральными законами, нормативными указами Президента РФ валютное регулирование и валютный контроль;
  • • руководит валютно-финансовой деятельностью в отношениях Российской Федерации с иностранными государствами.

Банк России осуществляет свои полномочия органа валютного регулирования в соответствии с Законом о Центральном банке и выполняет, в частности, следующие функции:

  • • организует и осуществляет валютное регулирование;
  • • определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
  • • устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
  • • принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
  • • устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
  • • проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Закон определил особое место и роль Банка России в системе органов валютного регулирования и валютного контроля: Банк России одновременно выступает и в качестве основного органа валютного регулирования, и как один из органов валютного контроля в Российской Федерации. Банк России наделен правом издания нормативных правовых актов, обязательных к исполнению всеми участниками валютного рынка и внешнеэкономической деятельности, что определяет приоритетность его нормотворческих полномочий.

Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ для достижения целей, предусмотренных указанным Законом, в том числе:

  • • покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
  • • покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
  • • открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
  • • выставлять чеки и векселя в любой валюте.

Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций как обязательный норматив Банк России может устанавливать размер валютного риска, регулировать размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по указанному риску, определять порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия валютных рисков.

Методы валютного регулирования

В Законе о Центральном банке валютное регулирование определено в качестве одного из инструментов государственной денежно-кредитной политики. Это означает органичную интегрированность валютного регулирования в общую систему денежно-кредитного регулирования.

Как инструмент денежно-кредитной политики валютное регулирование может быть реализовано различными методами:

  • • административными — путем издания обязательных к исполнению всеми участниками валютных отношений нормативных правовых актов, устанавливающих порядок совершения валютных операций, в том числе путем установления валютных ограничений — мер запретительного характера, направленных на лимитирование операций резидентов и нерезидентов с валютными ценностями;
  • • экономическими — путем проведения уполномоченным органом политики процентных ставок, операций на открытом рынке, валютных интервенций и прочих мер.

  • [1] Дорофеев Б. Ю. Валютное право Российской Федерации / Б. Ю. Дорофеев, Н. Н. Земцов, В. А. Пушин. М.: Норма, 2008. С. 12.
  • [2] Финансовое право. М., 2005. С. 425.
  • [3] Федеральный конституционный закон от 17.12.1997 № 2-ФКЗ "О Правительстве Российской Федерации".
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >