Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело

Выпуск финансового векселя в обращение

Целью эмиссии финансового векселя в банке является либо кредитование клиента, либо погашение своей задолженности перед кредиторами. Последние операции позволяют банкам пролонгировать свою задолженность и тем самым сохранить ликвидность баланса.

При выдаче векселя банк оформляет кредитные отношения путем простого вручения получателю собственного простого векселя на основании кредитного договора, такой кредит называется вексельным. Он погашается только в денежной форме, при этом

Образец переводного векселя (тратты)

Рис. 7.13. Схема обращения простого векселя:

1 — покупатель (векселедатель) вручает вексель продавцу (векселедержателю); 2 — продавец (векселедержатель) отгружает товар, продукцию, выполняет работы, оказывает услуги покупателю, заказчику; 3 — продавец предъявляет вексель к оплате; 4 — покупатель оплачивает вексель

. Схема обращения переводного векселя

Рис. 7.14. Схема обращения переводного векселя:

1 — векселедатель (трассант) направляет плательщику (трассату, т.е. лицу-должнику) товар, а также тратту; 2 — трассат возвращает акцептованный вексель трассанту; 3 — трассант направляет акцептованный вексель ремитенту — получателю денег по переводному векселю; 4 — ремитент направляет вексель трассату к оплате; 5 — трассат оплачивает и одновременно гасит вексель, делая отметку об оплате на его оборотной стороне

совершаются две сделки: предоставление ссуды банком и предоставление банку клиентом денежного займа под вексель. Поэтому регулируются эти отношения нормативами по различным гражданско-правовым отношениям. Если в договоре займа предусматривается, что банк предоставит кредит в обмен на вексель заемщика, в котором оговорен объем денежной суммы, — отношения контрагентов регулируются вексельным правом. При этом в тексте векселя указываются условия начисления процентов, иначе он считается беспроцентным.

Учет векселя

Коммерческие банки могут учитывать векселя своих клиентов, т.е. принимать векселя но индоссаменту до наступления срока платежа по нему. За учет векселя банк взимает учетный процент, ставка которого устанавливается самим банком.

Расчетные операции предусматривают инкассирование векселей банками, т.е. выполнение банками поручений векселедержателей по получению платежей по векселям. Основанием для инкассирования векселя является снабжение его векселедержателями препоручительской надписью на имя данного банка со словами: "для получения платежа" или "на инкассо".

Приняв вексель на инкассо, банк берет на себя ответственность за своевременность предъявления векселя плательщику и за получение причитающегося по нему платежа. Инкассирование векселя сопровождается его пересылкой в банк но месту платежа и оповещением плательщика о поступлении документа на инкассо. Полученный платеж зачисляется банком на счет клиента, о чем последний ставится в известность.

Домициляция векселя — это операция банка по контролю за своевременностью платежа плательщика по данному векселю. В вексельной форме расчетов банк плательщика может участвовать в качестве домицилянта. Внешним признаком домицилированного векселя служат слова "платеж в... банке" под подписью плательщика. Цель домициляции — не пропустить сроки платежа. Поэтому банк-домицилянт отвечает за своевременность платежа по векселю и при этом не несет никакой ответственности, если платеж не состоится. Этой операцией клиент-плательщик освобождается от работы по контролю за сроками, но обязан обеспечить поступление необходимых денежных средств па свой счет в банке либо заранее депонировать сумму платежа. Домициляция ускоряет и удешевляет процесс проведения платежа. Работая в расчетах с векселями, банки, с одной стороны, способствуют сокращению накопившейся у их клиентов дебиторско-кредиторской задолженности и нормализации их финансового состояния, а с другой — обеспечивают себе дополнительный источник получения доходов в форме комиссионных и дисконта по учтенным векселям.

Сложившаяся система платежей способствует тому, что вексель остается инструментом краткосрочного финансирования, используемого для покрытия кассовых разрывов, пополнения, в том числе сезонного, оборотных средств. Банки прочно удерживают свои позиции на этом рынке благодаря стремительным темпам роста банковской системы и увеличению масштаба их деятельности.

Основная проблема работы банков на вексельном рынке связана с его документарной формой, которая предопределяет специфические риски (дефект формы, возможность утраты, кражи и подделки), требует наличия определенной инфраструктуры у оператора вексельного рынка. Поэтому развитие сферы вексельных платежей сегодня связано с их использованием в качестве инструментов бридж-финансирования перед размещением облигаций, их выпуском среди компаний, ранее разместивших и имеющих в обращении собственные облигации, организацией вексельных программ для предприятий с небольшими масштабами бизнеса и созданием новой инфраструктуры его обслуживания. Будущее использования векселей зависит от возможности применения банками векселя как упрощенного инструмента в привлечении заемных средств, для поддержания ликвидности баланса, для проведения активных операций без ограничений со стороны государства.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Популярные страницы