Применение Банком России мер по предупреждению банкротства кредитных организаций

Банкротство кредитных организаций в значительной степени отличается от банкротства некредитных организаций, потому что несет в себе множество финансовых потерь для лиц, которые они обслуживают. Как уже отмечалось, сущность кредитной организации состоит в том, что она использует в своем бизнесе чужие денежные средства. И если она нарушает экономические нормативы или неправильно формирует резервы, то это может привести к тому, что даже когда суд вынесет решение о ее банкротстве, то реализовать его будет непросто. Назначенный судом конкурсный управляющий может столкнуться с тем, что активов кредитной организации не хватит, чтобы удовлетворить требования кредиторов всех очередей. Их может не хватить даже для выплат кредиторам первой очереди. А были и такие случаи, когда недобросовестные владельцы кредитной организации успевали с помощью различных схем (векселя, подставные фирмы-однодневки) вывести значительную часть активов из банка, зная о том, что Банк России может отозвать банковскую лицензию. Но это уже мошенничество. Важно понимать, что в случаях с банкротствами кредитных организаций в банковской системе возникает последовательность событий: если недобросовестные банкиры выводят активы, которые через подставные структуры переводятся в офшоры, то это приводит к тому, что Банк России вынужден отзывать лицензию. При этом вкладчики, физические лица – владельцы банковских счетов могут получить страховое возмещение в размере не выше 700 тыс. руб. в одном банке. Суммы, которые превышают данный предел, им выплачиваются только в ходе конкурсного производства, если хватит активов. Процедуры банкротства иногда затягиваются не на один год. Если в банке были вкладчики, то конкурсным управляющим всегда выступает АСВ. Конкурсный управляющий всегда пытается аккумулировать какие-то активы, но их может не хватить для удовлетворения требований всех кредиторов. Вот почему так важно предупредить банкротство кредитной организации.

Отношения по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций регулируются, прежде всего, Законом о банкротстве кредитных организаций, а связанные с ними отношения – Законом о банкротстве.

Кроме того, в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций, эти отношения регулируются нормативными актами Банка России.

Обратим внимание на понятие несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. В Законе о банкротстве кредитных организаций приводится определение несостоятельности (банкротства) кредитной организации. Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Она считается таковой, если эти обязанности не исполнены ею в течение 14 дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Закон о банкротстве кредитных организаций предусматривает ряд мер для того, чтобы предотвратить банкротство:

  • 1) финансовое оздоровление кредитной организации, т.е. осуществление во внесудебном порядке мер, предусмотренных ст. 7 Закона о банкротстве кредитных организаций:
    • – оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
    • – изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
    • – изменение организационной структуры кредитной организации;
    • – приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
    • – иные меры, предусмотренные федеральными законами;
  • 2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией[1];
  • 3) реорганизация кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций осуществляются при возникновении оснований, установленных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций. Если иное не предусмотрено указанным Законом, меры по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные его ст. 3, осуществляются в случаях, когда кредитная организация:

  • – не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
  • – не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
  • – допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
  • – нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;
  • – нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;
  • – допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Кредитная организация, ее учредители (участники), члены совета директоров (наблюдательного совета), ее единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган в случае возникновения указанных оснований обязаны принимать необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации кредитной организации.

Банк России в соответствии с порядком, установленным нормативными актами Банка России, в случае возникновения оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию.

Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, когда Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по одному или нескольким основаниям, предусмотренным ч. 2 ст. 20 Закона о банках.

Со дня возникновения оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, и до дня их устранения кредитная организация обязана уведомлять Банк России:

  • 1) о проведении общих собраний учредителей (участников) кредитной организации, а также заседаний совета директоров (наблюдательного совета) в порядке, предусмотренном законодательством РФ для уведомления учредителей (участников), членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;
  • 2) совершении сделок (нескольких взаимосвязанных сделок):
    • – с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация в соответствии с федеральным законом является заинтересованным лицом, либо с лицами, деятельность которых контролирует либо на которых оказывает значительное влияние кредитная организация, либо с лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация;
    • – связанных с распоряжением имуществом кредитной организации, стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости имущества кредитной организации, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, или превышает 15 млн руб., если 1% балансовой стоимости имущества кредитной организации составляет более 15 млн руб., в том числе связанных с распоряжением недвижимым имуществом, получением и выдачей кредитов и займов, учетом векселей, с проведением операций с ценными бумагами (включая выпуск собственных ценных бумаг), выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав (требований), принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;
    • – связанных с приобретением акций (долей) в уставном капитале хозяйственных обществ либо с участием в создании (учреждении) иных юридических лиц.

Уведомление о совершении вышеуказанных сделок направляется кредитной организацией в Банк России в пятидневный срок со дня совершения сделки.

Уведомление о проведении общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, заседания ее совета директоров (наблюдательного совета) направляется в Банк России не позднее пяти дней до дня проведения такого собрания, заседания, за исключением случая, когда основания, предусмотренные ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, возникли в пределах срока для уведомления, установленного настоящим пунктом. В этом случае кредитная организация уведомляет о проведении общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, заседания ее совета директоров (наблюдательного совета) не позднее дня, следующего заднем возникновения оснований, предусмотренных ст. 4 указанного Закона.

Кредитная организация, имеющая предусмотренные ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций основания и осуществляющая меры по финансовому оздоровлению без направления Банком России предусмотренного ст. 12 указанного Закона требования, прекращает уведомлять Банк России об указанных событиях со дня устранения оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Банк России вправе направить наблюдателя или наблюдателей для участия в общем собрании учредителей (участников) кредитной организации, заседании ее совета директоров.

Наблюдатель допускается к участию в общем собрании учредителей (участников) кредитной организации, заседании ее совета директоров. При этом основание такого допуска – решение Банка России.

Наблюдатель принимает участие в общем собрании кредитной организации, заседании ее совета директоров, но без права голоса. Он имеет право знакомиться с протоколами и другими материалами собрания, заседания.

Статья 4.2 Закона о банкротстве кредитных организаций предусматривает, что в случае возникновения признаков банкротства кредитной организации, предусмотренных п. 2 ст. 2 указанного Закона, и (или) оснований, предусмотренных п. 1 ч. 2 ст. 20 Закона о банках, руководитель кредитной организации в течение 10 дней со дня их возникновения обязан:

  • 1) направить в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации мотивированное требование о созыве внеочередного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации для рассмотрения вопроса о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
  • 2) уведомить Банк России о возникновении в кредитной организации указанных оснований и направлении им в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации предусмотренного вышеуказанного требования.

В течение трех дней со дня этого требования руководителя кредитной организации совет директоров кредитной организации обязан:

  • 1) принять решение о созыве внеочередного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации. Кроме того, не позднее чем в течение 20 дней со дня принятия указанного решения сообщить учредителям (участникам) кредитной организации о собрании;
  • 2) поставить в известность об этом руководителя кредитной организации и Банк России.

Если руководитель кредитной организации не избран или не назначен, обязанность по применению этих мер возлагается на членов совета директоров кредитной организации.

Если совет директоров не исполнил вышеназванные обязанности, то руководитель кредитной организации обязан исполнить эти обязанности совета директоров кредитной организации в течение трех дней со дня указанных сроков.

В случае если советом директоров кредитной организации не принято решение о созыве внеочередного общего собрания, то члены совета директоров кредитной организации обязаны обратиться в Банк России с ходатайством об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в течение трех дней со дня истечения срока для проведения собрания.

В случае если решение о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не принято внеочередным общим собранием учредителей, то члены совета директоров обязаны обратиться в Банк России с ходатайством об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в течение трех дней после проведения указанного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации.

Решение о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций принимается общим собранием учредителей (участников) кредитной организации большинством голосов от общего числа голосов учредителей (участников) кредитной организации, принявших участие в голосовании.

Если окажется, что имущества кредитной организации недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, то происходит следующее. В отношении тех учредителей, которые имеют право давать обязательные указания или возможность иным образом определять действия кредитной организации, но не принявшие в установленный срок решения о ее ликвидации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии наступает гражданско-правовая ответственность. Такие учредители солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам кредитной организации и (или) исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей, возникшим после появления признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций. То же относится и к руководителю кредитной организации, не исполнившему вышеназванных обязанностей, при недостаточности имущества кредитной организации

В тех случаях, когда решение о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не принято собранием, созванным в соответствии с подп. 1 п. 2 ст. 4.2 Закона о банкротстве кредитных организаций[2], к субсидиарной ответственности в соответствии с п. 7 ст. 4.2 Закона о банкротстве кредитных организаций[3] не могут быть привлечены учредители (участники) кредитной организации:

  • 1) владеющие совместно со своими аффилированными лицами менее чем 10% голосующих акций акционерного общества (от общего числа голосов участников акционерного общества);
  • 2) голосовавшие за принятие решения о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
  • 3) надлежащим образом не уведомленные о созыве общего собрания учредителей (участников) кредитной организации.

Если меры по предупреждению банкротства кредитной организации не дали результатов и кредитная организация не стала финансово устойчивой, то тогда начинаются процедуры ее банкротства. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство.

Специфика кредитных организаций такова, что при банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные Законом о банкротстве, нс применяются.

  • [1] Временная администрация может назначаться после отзыва лицензии, но этот вопрос к этой теме не относится и регулируется иначе.
  • [2] В течение трех дней со дня получения предусмотренного подп. 1 п. 1 ст. 4.2 требования руководителя кредитной организации совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации обязан: принять решение о созыве внеочередного общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, а также не позднее чем в течение 20 дней со дня принятия указанного решения сообщить учредителям (участникам) кредитной организации о проведении такого общего собрания.
  • [3] Учредители (участники) кредитной организации, имеющие право давать обязательные указания или возможность иным образом определять ее действия, но не принявшие в установленный срок решения о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, и члены совета директоров (наблюдательного совета) или руководитель кредитной организации, не исполнившие обязанностей, предусмотренных п. 2–5 ст. 7 Закона о банкротстве кредитных организаций, при недостаточности имущества кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам кредитной организации и (или) исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей, возникшим после появления признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных п. 2 ст. 2 указанного Закона.
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >