Инструменты регулирования страховой деятельности

Наиболее распространенные инструменты, используемые регулирующими структурами в зависимости от поставленных целей, обобщены в табл. 3.1.

Таблица 3.1

Инструменты регулирования страховой деятельности

Цель

Инструменты

Поддержание платежеспособности страховых компаний

  • • требование к минимальному уровню собственного капитала;
  • • правила распределения прибыли и создание резервных фондов;
  • • требование к компетентности менеджмента компании;
  • • требование к репутации собственника;
  • • разделение операций по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни (общему);
  • • правила формирования технических и математических резервов;
  • • определение допустимых активов страховых компаний и правил их оценки;
  • • правила инвестирования страховых резервов;
  • • правила соответствия активов обязательствам;
  • • требование к финансовой отчетности;
  • • аудиторские проверки финансового состояния компании;
  • • регулирование отношений с перестраховщиками;
  • • ограничение максимального размера собственного удержания;
  • • системы раннего предупреждения;
  • • установление маржи платежеспособности;
  • • ограничение тарифов снизу

Обеспечение справедливости и доступности продукта

  • • ограничение тарифов сверху;
  • • требование к публикации информации;
  • • регулирование содержания и формы договоров страхования;
  • • ограничение видов страхования;
  • • ограничение издержек;
  • • ограничение рекламной деятельности;
  • • государственные субсидии;
  • • требование обязательного обслуживания;
  • • введение обязательных видов страхования;
  • • регулирование рыночного поведения

Стабильность рынка

  • • сбор, обработка и опубликование информации о развитии страхового рынка;
  • • поощрение создания профессиональных объединений страховщиков;
  • • развитие механизмов саморегулирования;
  • • создание национальных гарантийных фондов

Поддержка национальных страховых компаний

  • • процесс и правила лицензирования страховых компаний;
  • • правила участия иностранного капитала;
  • • правила работы компаний с участием иностранного капитала;
  • • регулирование конкурентной политики;
  • • регулирование каналов распространения (в том числе деятельности страховых посредников)

Содействие развитию экономики

  • • принципы налогообложения;
  • • правила инвестирования страховых резервов;
  • • формы организации страховых компаний;
  • • участие страховых компаний в обеспечении социальной защиты

Основополагающей целью государственного регулирования является контроль и поддержание платежеспособности. Методы и инструменты регулирования платежеспособности в том или ином сочетании используются практически на всех страховых рынках мира.

Некоторые требования к платежеспособности предъявляются на этапе создания страховой компании. Поскольку основной гарантией надежности страховщика в случае действия неблагоприятного тренда убыточности является наличие собственного капитала, обычно устанавливается его минимальный размер, необходимый для получения лицензии. Величина минимального уставного капитала варьируется по странам в зависимости от класса страхования. Кроме того, на стадии лицензирования могут предъявляться требования к репутации и компетентности менеджмента и репутации собственника создаваемой компании. Обычно в условиях развитых страховых рынков компания не может одновременно проводить операции по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни.

Таким образом, на этапе создания страховой организации органами надзора устанавливаются требования к следующим характеристикам:

  • • минимальному размеру собственного капитала;
  • • репутации и компетентности менеджмента;
  • • репутации собственника;
  • • одновременному проведению операций по страхованию жизни, или по страхованию, иному, чем страхование жизни.

В качестве мер оперативного поддержания платежеспособности и финансовой устойчивости страховой организации (см. табл. 3.1) во многих случаях устанавливаются правила формирования страховых резервов, гарантирующие соблюдение актуарных принципов; правила инвестирования, обеспечивающие надежность, доходность, ликвидность и диверсификацию вложений; правила соответствия активов обязательствам компании. Используются меры, ограничивающие размер принимаемого риска, устанавливается лимит собственного удержания, и регулируются отношения с перестраховщиками. Страховщик может быть обязан направлять часть полученной в благоприятные периоды прибыли на создание резервных фондов, которые могут быть использованы в случае, если фактические убытки превысят ожидаемые, хотя зачастую максимальный размер таких отчислений ограничивается регулирующим органом.

Для того чтобы у регулирующих органов появлялась фактическая возможность контроля и принятия мер при первых признаках снижения надежности страховщика, органами надзора вводятся требования к составу и порядку предъявления финансовой отчетности. Финансовый отчет может сопровождаться заключением независимого аудитора; дополнительные проверки достоверности предоставляемой информации могут осуществляться выборочно сотрудниками органов надзора.

В качестве основного показателя платежеспособности страховых компаний используются правила соотношения активов и обязательств, к которым относится и расчет маржи платежеспособности и минимального размера собственных средств страховой организации. Помимо маржи платежеспособности могут рассчитываться и другие показатели финансового состояния. При расчете показателей могут ограничиваться виды активов, пригодных для обеспечения платежеспособности, и устанавливаться правила их оценки.

На основе получаемой от компании информации выявляются возможные слабые места страховщика, которые можно своевременно ликвидировать. Именно таким образом работает система раннего предупреждения.

Таким образом, оперативное поддержание платежеспособности и финансовой устойчивости, как правило, обеспечивается:

  • • правилами формирования страховых резервов;
  • • правилами инвестирования;
  • • правилами соответствия активов обязательствам;
  • • ограничением размера принимаемого риска;
  • • установлением лимита собственного удержания;
  • • регулированием отношений с перестраховщиками;
  • • созданием резервных фондов;
  • • требованиями к составу и порядку предъявления финансовой отчетности;
  • • заключением независимого аудитора по финансовому отчету;
  • • дополнительными выборочными проверками органами надзора достоверности предоставляемой информации;
  • • ограничением тарифов снизу.

Особое значение в системе инструментов государственного регулирования платежеспособности, а также справедливости и доступности страхования ряда стран придается тарифной политике. В случае усиления конкуренции компании стремятся привлечь клиентов за счет низкой цены, которая не позволяет сформировать адекватные резервы, что может привести к неплатежеспособности и банкротству. Для предотвращения подобных ситуаций тарифы, применяемые страховыми компаниями, могут ограничиваться снизу.

Вместе с тем страховщики могут устанавливать цены выше конкурентного уровня, пользуясь неосведомленностью потребителя. В этом случае возникает необходимость ограничения тарифов сверху.

Можно выделить три вида регулирования страховых тарифов.

Первый вид предусматривает обязательное одобрение страховых тарифов органом надзора перед их использованием, в крайнем случае это может быть обязательное установление тарифов или некоторого коридора их колебания. Второй вид предполагает, что компания может устанавливать и применять тарифы по своему усмотрению в соответствии с существующими правилами, но при этом обязана представлять отчет о внесенных изменениях в регулирующие структуры. Наконец, при использовании третьего вида регулирования вопрос об определении уровня тарифа находится полностью в ведении страховщика.

Регулирование страховых тарифов осуществляется гремя путями:

  • • предварительным одобрением разработанных страховщиком тарифов страховым надзором;
  • • апостериорным одобрением страховым надзором разработанных страховщиком тарифов;
  • • самостоятельным определением тарифов страховщиком.

Другой способ ограничения цен – установление максимальной доли издержек и комиссионных в уплачиваемой страхователями премии. Инструменты, контролирующие долю комиссионных вознаграждений и издержек, служат достижению второй цели регулирования страховой деятельности – обеспечению справедливости и доступности продукта.

Регулирование цен может осуществляться:

  • • контролем за установлением тарифов;
  • • установлением верхнего предела цен;
  • • установлением максимальной доли издержек в уплачиваемой страхователями премии;
  • • установлением максимальной доли комиссионных в уплачиваемой страхователями премии.

Для преодоления существующей асимметрии информации в пользу производителей страховых услуг, а следовательно, достижения социальной справедливости на уровне страховой организации регулирующие органы контролируют следующее:

  • • обязательное предоставление страховщиками страхователям определенной, в том числе финансовой, информации;
  • • защиту потребителей от недостоверной информации на основе ограничения и регламентации рекламной деятельности страховщиков;
  • • введение в действие единых форм договоров и ограниченного количества видов страхования.

Для обеспечения равного доступа к страхованию для различных социальных групп выполняются следующие задачи регулирования:

  • • непосредственное субсидирование государством наименее обеспеченных слоев населения, нуждающихся в страховом покрытии;
  • • введение обязательных видов страхования как основание для более жесткого регулирования, ведущего к снижению цен и к расширению круга страхователей;
  • • в ряде случаев обязательное требование продления или перезаключения договора медицинского страхования;
  • • установление различных тарифов для жителей городских и пригородных территорий.

Зачастую органы надзора выполняют функцию комитета по защите прав потребителей, принимая и разрешая жалобы и претензии клиентов к страховым компаниям и регулируя, таким образом, рыночное поведение страховщиков.

Задачи регулирования достижения цели социальной справедливости заключаются:

  • • в субсидировании наименее обеспеченных слоев населения;
  • • введении обязательных видов страхования;
  • • обязательном льготном обслуживании необеспеченных социальных групп;
  • • разборе претензий страхователей.

Поддержанию стабильности рынка способствует возможность своевременного выявления и прогнозирования колебаний различных показателей функционирования рынка. Это достигается за счет статистических исследований, основанных на собираемой органами надзора базе данных по отдельным страховым компаниям и страховому рынку в целом.

Вопросы практики

В ряде стран значительную роль в создании репутации и поддержании устойчивости страхового рынка играют профессиональные объединения страховщиков и используемые ими механизмы саморегулирования. Поскольку доверие ко всему рынку может быть подорвано в результате банкротства одной компании, предусматривается создание гарантийных фондов, использующихся для обеспечения обязательств несостоятельных страховщиков, а также передача портфеля банкрота другим участникам рынка.

Поддержание стабильности рынка достигается за счет: выявления и прогнозирования развития страхового рынка, государственной поддержки профессиональных объединении страховщиков и механизмов саморегулирования рынка, создания гарантийных фондов, использующихся для обеспечения обязательств несостоятельных страховщиков, передачи портфеля банкрота другим участникам рынка.

Поддержка национальных страховых компаний и ограничение работы иностранных страховщиков характерно для стран с несложившимися страховыми рынками. Такая политика может выражаться как прямо: через ограничения в процессе лицензирования и продажи существующих компаний иностранным инвесторам или определения специальных условий работы, так и косвенно: через ограничение доступа к каналам распространения и сбыта. Государственная политика также может определять количество и объем операций страховых компаний и возможность предоставления монополии на проведение определенных (чаще всего обязательных) видов страхования уполномоченным национальным страховым компаниям.

Возможности регулирования страховой деятельности с целью развития экономики практически не ограничены. Среди наиболее очевидных выделяются принципы налогообложения, правила инвестирования и участие страховщиков в предоставлении социальной защиты населению. Использование налоговых льгот характерно для пенсионного страхования: экономическим результатом является повышение нормы сбережения и расширение источников долгосрочных инвестиций. Правила инвестирования позволяют финансировать приоритетные, с точки зрения правительства, секторы экономики. Наконец, участие страховых компаний в предоставлении социальной защиты снижает нагрузку на государственный бюджет и стимулирует личную заинтересованность граждан.

Сочетание механизмов, используемых регулирующими структурами в разных странах, определяется целями регулирования, которые, в свою очередь, формируются на основании общих политических убеждений наиболее активных участников процесса регулирования и выбранной модели государственного воздействия на финансовый, в том числе и страховой, рынок.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >