Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Организация деятельности коммерческих банков

О контроле в целях противодействия легализации через банки доходов, полученных преступным путем

В соответствии с Законом о противодействии легализации доходов банк обязан выявлять операции своих клиентов с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащие обязательному контролю на основании данного Закона, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма и сообщать о таких операциях уполномоченному органу, каковым является Федеральная служба по финансовому мониторингу (далее – ФСФМ, Росфинмониторинг).

В целях реализации банками указанной обязанности Банк России выпустил в конце 2001 г. соответствующие Рекомендации, в середине 2005 г. замененные другими Рекомендациями[1], в которых, во-первых, обязал КО разработать и утвердить в соответствии с порядком, установленным Правительством РФ, "Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем (далее – ПОД/ФТ)" (далее – Правила внутреннего контроля). Центральной частью таких Правил внутреннего контроля должны были стать многочисленные программы практической реализации указанного специфического контроля, а именно:

• программа идентификации и изучения банком своих клиентов;

• программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с Законом о противодействии легализации доходов;

• программа проверки информации о клиенте или операции клиента для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений в легализации им преступных доходов;

• программа документального фиксирования информации, указанной в ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов;

• программа хранения соответствующей информации и документов;

• программы обучения сотрудников по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

• программа, в которой определен порядок отказа банка от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказа от выполнения распоряжений клиента об осуществлении операции;

• программа, в которой определен порядок приостановления операций клиента;

• иные программы внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов преступного происхождения.

Сейчас в соответствии с требованиями нового Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" КО обязаны разработать и обеспечить функционирование:

• программы организации системы ПОД/ФТ;

• программы идентификации кредитной организацией клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя;

• программы управления риском легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

• программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

• программы организации в КО работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;

• программы, определяющей порядок взаимодействия КО с лицами, которым поручено проведение идентификации (в случае поручения кредитной организацией в соответствии с Законом проведения идентификации иным лицам);

• программы, определяющей порядок приостановления операций с деньгами или иным имуществом;

• программы подготовки и обучения кадров в КО по ПОД/ФТ.

В программы внутреннего контроля по ПОД/ФТ могут включаться иные программы, разработанные кредитной организацией по своему усмотрению.

Кроме этого ЦБ РФ рекомендовал банкам ввести специальную должность ответственного сотрудника, который бы отвечал за разработку и реализацию указанных выше Правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также иных внутрибанковских мер в тех же целях. Данный ответственный сотрудник должен быть независим в своей деятельности от других структурных подразделений банка и подотчетен только руководителю банка. Банкам также "разрешается" определить или сформировать структурное подразделение по противодействию легализации преступных доходов, которое бы на основании специального Положения работало под руководством ответственного сотрудника.

При этом в Рекомендациях ЦБ РФ подчеркивается, что осуществление функций названного ответственного сотрудника относится к его исключительной компетенции, хотя такое лицо может выполнять в банке и иные функции (за исключением функций, возложенных на СВК), но только при условии, что он не имеет права подписывать от имени банка платежные и бухгалтерские документы, иные документы, связанные с возникновением прав и обязанностей банка, их осуществлением и исполнением, а также визировать такие документы (кроме документов по вопросам, относящимся к исключительной компетенции данного ответственного сотрудника).

Вопросы практики

По данным Росфинмониторинга, основными поставщиками сообщений о подозрительных операциях с деньгами или иным имуществом в базу данных ФСФМ являются кредитные организации – на них приходится около 85% поступающих сообщений. В 2011 г. при росте количества сообщений, поступивших от кредитных организаций, доля сообщений о нарушениях законодательства по противодействию легализации преступных доходов сохранилась на уровне 2010 г. Кроме того, в 2011 г. в 2 раза снизилась доля сообщений, представляемых кредитными организациями в ФСФМ с нарушением сроков. Так, при использовании материалов финансовых расследований ФСФМ правоохранительными органами были проведены в 2011 г. оперативно-розыскные мероприятия в отношении клиентов нескольких десятков коммерческих банков. По их результатам возбуждено около 50 уголовных дел по фактам неправомерных действий собственников и клиентов банков, у некоторых банков были отозваны лицензии. Большая часть выявленных в 2011 г. в кредитно-финансовой системе преступлений (около 300) квалифицируется по ст. 174 УК РФ.

Ст. 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем..., в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом – наказывается штрафом в размере до 120 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 1 года.

2. То же деяние, совершенное в крупном размере, – наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет либо лишением свободы на срок до 4 лет со штрафом в размере до 100 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового.

3. Деяние, предусмотренное в части 2 настоящей статьи, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения, – наказывается лишением свободы на срок до 8 лет со штрафом в размере до 1 млн руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет либо без такового.

4. Деяния, предусмотренные в частях 2 или 3 настоящей статьи, совершенные организованной группой, – наказываются лишением свободы на срок до 10 лет со штрафом в размере до 1 млн руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет либо без такового.

Примечание. Финансовыми операциями и другими сделками с деньгами.. . или иным имуществом, совершенными в крупном размере... признаются финансовые операции и другие сделки с деньгами ... или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 6 млн руб.

Количество сообщений, полученных ФСФМ в 2010–2011 гг.

Рис. 9.1. Количество сообщений, полученных ФСФМ в 2010–2011 гг.

  • [1] По данной проблематике имеется еще целый ряд документов Банка России.
 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ РЕЗЮМЕ ПОХОЖИЕ СТАТЬИ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Строительство
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика