Выдача банковских гарантий
В соответствии со ст. 396 ГК РФ в силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) и с такой позиции является способом обеспечения исполнения обязательств. Особенностью, определяющей ее специфику и использование в гражданском обороте, является предположение о безусловной платежеспособности гаранта и следующая из этого необходимость выплаты по довольно стандартизированным процедурам, для обеспечения чего устанавливаются независимость банковской гарантии от основного обязательства, по общему правилу безотзывность и непередаваемость.
Значение банковской гарантии в банковской сфере определяется тем, что ее выдача учитывается как высокорисковая операция в целях расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера в составе обязательств произвести выплаты в случае невыполнения контрагентами своих обязательств перед другими кредиторами (наряду с обязательствами банка предоставить средства на возвратной основе).
Расчет величины принятого на себя банком кредитного риска в отношении условных обязательств кредитного характера, в свою очередь, необходим для определения числовых значений обязательных нормативов банков[1] и расчета резервов на возможные потери[2].
