Раздел I. Теория банковского дела

Глава 1. Банковская система

В результате освоения материала главы 1 студент должен:

знать

• • особенности банковской системы РФ;
• • основные направления деятельности банковских ассоциаций;
• • факторы, оказывающие влияние на развитие банковского сектора экономики;

уметь

• • отслеживать основные изменения в нормативно-правовых документах банковского направления;
• • структурировать риски и определять методы банковского страхования;
• • анализировать последствия влияния финансовых кризисов на банковскую систему;

владеть

• • навыками сравнительного анализа банковских показателей;
• • механизмом управления просроченными долгами;
• • основными понятиями и терминологией банковского дела.

Понятие банковской системы

Понятие "банковская система" является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что банковские и небанковские кредитные организации функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Например, взаимосвязь между банками проявляется в осуществлении межбанковских расчетов. Банк, по поручению клиентов, осуществляет платежи и расчеты:

• а) через расчетную сеть Банка России;
• б) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенного между ними договора;
• в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей;
• г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо или опосредованно других банков, т.е. к возникновению так называемого эффекта домино.

Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто случайный набор учреждений, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы являются:

• 1) иерархичность построения;
• 2) наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т.е. обеспечивают свойство целостности;
• 3) упорядоченность элементов, отношений и связей;
• 4) взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
• 5) наличие процессов управления.

Учитывая относительно небольшую продолжительность процесса становления банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.

Исходя из вышеназванных основных свойств, рассмотрим особенности российской банковской системы.

Иерархичность построения

В Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее – Закон о банках) сказано, что банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В действительности банковская система России характеризуется большим разнообразием элементов. В их число входят, в частности, банковские ассоциации и союзы, банковские группы и холдинги, дочерние организации кредитных организаций, Бюро кредитных историй и Агентство по страхованию вкладов.

Количество и структура кредитных организаций, входящих в банковскую систему РФ, приведены в табл. 1.1.

За последние годы в России в условиях конкуренции намечается постепенное уменьшение числа кредитных организаций и банковских филиалов, как в целом по стране, так и по многим регионам (табл. 1.2).

Таблица 1.1

Количество и структура кредитных организаций РФ

Таблица 1.2

Распределение действующих кредитных организаций и филиалов по субъектам РФ (на начало года)

На первых стадиях становления и развития банковской системы в России в начале 1990-х гг. банки подразделялись на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляли широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивали свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями и имели, как правило, отраслевую целенаправленность. Большинство созданных в Российской Федерации в 1992–1994 гг. банков сформировалось в форме специализированных коммерческих отраслевых банков. Их специализация на банковском рынке сохранялась в их названии: например, БИН-банк (Банк инвестиций и новаций); Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк); Внешторгбанк (Банк внешней торговли) и др. Однако если первоначально специализированные банки можно было определить по их целевому назначению, которое отражалось в названии, то сейчас по такому принципу ориентироваться сложно, так как в последние годы развивающейся рынок банковских услуг уже вытеснил специализированные банки в разряд универсальных. Это связано с обострением конкурентной борьбы банков за каждого потенциального клиента путем развития широкого спектра банковских услуг в целях получения прибыли и увеличения благосостояния собственников. Современный банк стремится оказывать по возможности весь спектр банковских услуг.

Банковская система РФ представляет собой совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих взаимосвязанно в рамках общего денежно-кредитного механизма страны. Банковская система включает два уровня. на первом уровне располагается Центральный банк РФ (Банк России). Второй уровень условно можно разделить следующим образом:

• – основные звенья, в которые входят российские коммерческие банки, небанковские кредитные организации, банковские группы и холдинги, совместные банки, представительства и дочерние организации иностранных банков, непосредственно осуществляющие банковскую деятельность в денежно-кредитной системе России;
• – вспомогательные звенья, в которые входят банковские ассоциации и союзы, Бюро кредитных историй и Агентство по страхованию вкладов – организации, принимающие участие в обеспечении эффективного функционирования и развития банковской системы (рис. 1.1).

Рис. 1.1. Банковская система Российской Федерации

Основными целями Банка России являются развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение стабильности национальной платежной системы, сохранение устойчивости рубля (как основной денежной единицы Российской Федерации). По своей сути он оказывает надзорную функцию за всеми кредитными организациями и банковскими группами, действующими на российском рынке банковских услуг, и имеет прямое воздействие на основные звенья банковской системы.

Кредитная организация, созданная в виде юридического лица для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Также предусматривается, что кредитная организация может образовывать на территории иностранного государства свои филиалы и представительства. При этом филиалы создаются на основании разрешения Банка России, а представительства – после его уведомления. Помимо этого кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации. Кредитные организации, созданные как банк, значительно отличаются от небанковских кредитных организаций. Это отличие заключается не только в том, что фирменное наименование банка должно содержать указание на характер его деятельности путем использования слова "банк" (при этом название небанковской кредитной организации не может содержать этого слова), но и в том, что банком признается кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Иностранным банком является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. При этом если иностранный банк имеет свой филиал в другой стране, то такой филиал иностранного банка считается нерезидентом. На сегодняшний момент участие прямых филиалов иностранных банков в деятельности на территории России не допускается. Во-первых, это увеличит долю иностранных банков и повлияет на уже сформированный банковский рынок России. Другими словами, можно выразить это как боязнь российских банков конкурировать с иностранными банками. Во-вторых, это связано с невозможностью отслеживать в современных условиях движение денег, капиталов, что крайне необходимо для борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Хотя стоит отметить, что одной из претензий перед вступлением России во Всемирную торговую организацию (ВТО) была ситуация в отношении запрета филиалов иностранных банков в России. Однако это замечание удалось снять, и теперь Правительство РФ внесло в Государственную Думу законопроект о запрете на открытие филиалов иностранных банков в России. Данный законопроект должен окончательно исключить понятие "филиал иностранного банка" из банковского законодательства.

Если участие иностранного банка (нерезидента) в уставном капитале банка-резидента составляет 100%, то такой банк-резидент признается дочерней организацией иностранного банка. Если же участие иностранных инвестиций в уставном капитале равно 50% и более, то такая организация признается кредитной организаций с иностранными инвестициями (совместной кредитной организацией).

Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории РФ и получившее разрешение Банка России на открытие представительства в соответствии с российским законодательством и Положением Банка России от 7 октября 1997 г. № 02-437 "О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций".

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (т.е. головная) кредитная организация оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций, входящих в данную группу.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

В странах с развитой рыночной экономикой банковская система сложнее и организационно более многообразна, чем наша. Обычно она состоит из трех звеньев (рис. 1.2).

Авторы: Боровкова Валерия, Боровкова Виктория, Балабанов Андрей, Панова Анастасия, Бойкова Юлия, Смирнов Алексей