Модели платежных систем

Системы межбанковских расчетов и платежей прошли несколько этапов эволюции.

Самый простой вариант, при котором два участника расчетов открывают «корреспондентские» счета друг у друга и проводят суммы напрямую, без посредников, был широко распространен в Европе еще в эпоху Возрождения. Банков тогда было немного, и далеко не все предприниматели (купцы) пользовались их услугами. Схема расчетов выглядела (и сейчас выглядит) так:

1-й КБ-2-й КБ

С увеличением числа банков каждому из них приходилось открывать все больше корсчетов, что усложняло оперативный учет, приводило к распылению активов и затруднениям в подведении итогов баланса. Возникла необходимость в промежуточных звеньях, роль которых стали выполнять клиринговые палаты, где для каждого банка открывается всего один корсчет для расчетов со всеми остальными участниками. В регионе (или небольшом государстве) достаточно всего одной такой палаты (центральной). Схема расчетов складывается следующим образом:

1-й КБ-ЦРП.

ЦРП---2-й КБ.

Если палат несколько и они не связаны в единую систему (не имеют общего центра и не проводят платежей между собой напрямую), то схема принимает вид:

1-й КБ-1-я РП.
1- я РП-2-я РП.
2- я РП-2-й КБ.

Эта система сложнее предыдущих. Несмотря на то что банкам в расчетных палатах открывается только один корсчет, каждая РП должна иметь множество счетов для расчетов с остальными.

Возможен и четвертый, универсальный, вариант, если все РП страны объединить в единую централизованную сеть:

1-й КБ---1-я РП.
1-я РП-ЦРП.

ЦРП-2-я РП.

2-я РП-2-й КБ.

Этот вариант наиболее сложный; перечисление каждого платежа здесь отражается с помощью трех бухгалтерских проводок (в двух региональных и одной центральной РП). При использовании бумажных документов такая схема практически неприемлема из-за длительности их почтовой доставки. Но в электронной среде она обеспечивает контроль за прохождением каждой суммы, позволяет составлять ежедневный сводный баланс, обеспечивает проведение взаимозачета с максимально эффективным привлечением средств участников.

Кроме разделения «по уровню сложности» различные системы межбанковских платежей можно классифицировать и по другим признакам.

1. По иерархии (степени подчинения) различаются системы:
1) централизованные (древовидные), где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает отношения с одним участником более высокого ранга, а те, в свою очередь, подчиняются единому центру;
2) децентрализованные (в виде сетей), в которых отдельные связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных.

Полностью централизованной была система межфилиальных оборотов (МФО) Госбанка СССР. Действующие сейчас в России системы МФО и электронных платежей отличаются централизацией на верхнем уровне (РКЦ Банка России непосредственно подчиняются Центробанку) и большей степенью свободы — на уровне негосударственных КО (коммерческие банки в обязательном порядке открывают корсчета в РКЦ, но у них остаются и другие возможности проведения платежей).

2. По условиям приема участников. Существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, которые делятся на основных и второстепенных, постоянных и временных, крупных и мелких и т.п.

В РКЦ Банка России всем банкам открываются корсчета на равных условиях. Зато в некоторые негосударственные клиринговые центры (палаты) принимаются только крупные, стабильные, хорошо зарекомендовавшие себя банки, а у них, в свою очередь, открывают корсчета все остальные.

3. По порядку резервирования средств. В одних случаях платежи проводятся только после предварительного депонирования средств участниками на отдельных счетах, а в других этого не требуется. В основном все рассматриваемые нами системы работают при условии наличия определенных кредитовых остатков на корреспондентских счетах.
4. По способам получения окончательного расчета. Основываясь на этом критерии, выделяют следующие варианты:
1) валовые, или брутто-платежи;
2) чистые, или нетто-платежи (обычно пишут «брутто-расчеты» и «нетто-расчеты»).

Системы, в которых платежи фиксируются очередными проводками каждой отдельной операции и суммируются один за другим, называются системами брутто-платежей (платежей на валовой основе). Выделяют два основных вида таких систем:

• системы, при которых платежи проводятся в режиме реального времени, даже если необходимые средства могут отсутствовать в момент их осуществления;
• системы, при которых платежи могут проводиться только при наличии достаточного количества средств на расчетном счете.

В системах на валовой основе платежи исполняются не только последовательно, но и через короткий промежуток времени. Имея в виду последнее обстоятельство, обычно говорят о «реальном времени», хотя подразумевается, что от исполнения одного платежа до исполнения другого проходит некоторое время, необходимое для их обработки.

Системы, позволяющие проводить взаимозачеты (клиринг) между участниками, известны как системы нетто-платежей (платежей на чистой основе). Среди них можно выделить:

• системы двусторонних нетто-платежей, когда по дебету и кредиту проводится взаимозачет между парами участников;
• системы многосторонних нетто-платежеи, когда взаимозачет осуществляется по всем операциям и со всеми участниками сразу, что позволяет подвести итоги сводного баланса между ними.
5. По размерам сумм и срочности платежей. На основании этого критерия можно выделить:
1) системы, в которых все платежи проводятся на равных условиях независимо от суммы и срока;
2) системы переводов крупных и мелких сумм;
3) системы срочных платежей.

Хотя проведение крупных срочных платежей считается в основном прерогативой систем на валовой основе, в некоторых странах для этой цели применяются и системы нетто-илатежей. Может использоваться и модель, при которой одна система предусматривает проведение как валовых, так и нетто-илатежей.

Системы переводов мелких сумм обслуживают массовые низкостоимостные платежи потребителей в адрес торговых организаций и предприятий сферы услуг.

6. По возможности предоставления кредита. Одни системы предусматривают автоматическое прекращение платежных операций при временном недостатке средств на счетах участников, в других возможно предоставление кредита на относительно короткие сроки.

Возможны и другие критерии классификации систем межбанковских расчетов и платежей. Так, оптовые системы можно классифицировать в зависимости от:

1) частоты платежей (на применяемые в течение определенного периода (отсроченные) и постоянные (в режиме реального времени);
2) наступления момента завершения операций (на системы окончательного расчета только в конце операционного дня и системы расчетов в течение всего операционного дня);
3) формы собственности (на государственные, частные, смешанные);
4) характера используемых счетов (на системы с унифицированными счетами, в которых счета системы платежей на валовой основе соединены с «основными» счетами кредитных организаций в центральном банке, и раздельными счетами;
5) масштаба (на внутренние, в рамках которых операции проводятся в пределах одной страны, и международные).

Автор: Тавасиев Ахсар