Иерархичность построения.

В Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) сказано, что банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации и представительства иностранных банков. В действительности банковская система России характеризуется большим разнообразием элементов. В их число входят, в частности, банковские ассоциации и союзы, банковские группы и холдинги, дочерние организации кредитных организаций, Бюро кредитных историй, Агентство но страхованию вкладов и др.

Количество и структура кредитных организаций, входящих в банковскую систему РФ, приведены в табл. 1.1.

За последние годы в России в условиях конкуренции намечается постепенное уменьшение числа кредитных организаций и банковских филиалов как в целом по стране, так и по многим регионам (табл. 1.2).

На первых стадиях становления и развития банковской системы в России в начале 1990-х гг. банки подразделялись на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляли широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивали свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями и имели, как правило, отраслевую целенаправленность. Большинство созданных в Российской Федерации в 1992—1994 гг. банков сформировалось в форме специализированных коммерческих отраслевых банков. Их специализация на банковском рынке сохранялась в их названии: например, БИН-банк (Банк инвестиций и новаций); Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк); Внешторгбанк (Банк внешней торговли) и др. Однако если первоначально специализированные банки можно было определить по их целевому назначению, которое отражалось в названии, то сейчас по такому принципу ориентироваться сложно, так как в последние годы развивающейся рынок банковских услуг уже вытеснил специализированные банки в разряд универсальных. Это связано с обострением конкурентной борьбы банков за каждого потенциального клиента путем развития широкого спектра банковских услуг в целях получения прибыли и увеличения благосостояния собственников. Современный банк стремится оказывать по возможности весь спектр банковских услуг.

Количество и структура кредитных организаций РФ

¹ Выдаются с декабря 1996 г. в соответствии с письмом Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367.

• 1 В число представительств российских кредитных организаций за рубежом включены представительства, по которым в Банк России поступили уведомления об их открытии за рубежом.
• 2 Без учета кредитных организаций, в которых завершены ликвидационные процедуры.

Источник: Бюллетень банковской статистики. 2015. № 3 (262).

Распределение действующих кредитных организаций и филиалов по субъектам РФ (на начало года)

Таблица 1.2

Источник: Регионы России. Социально-экономические показатели — 2014 : стат. сб. М.: Росстат, 2014; данные Банка России. URL: http:// www.cbr.ru.

Банковская система РФ представляет собой совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих взаимосвязанно в рамках общего денежно-кредитного механизма страны. Банковская система включает два уровня. На первом уровне располагается Центральный банк РФ (Байк России). Второй уровень условно можно разделить следующим образом:

• — основные звенья, в которые входят российские коммерческие банки, небанковские кредитные организации, банковские группы и холдинги, совместные банки, представительства и дочерние организации иностранных байков, непосредственно осуществляющие банковскую деятельность в денежно-кредитной системе России;
• — вспомогательные звенья, в которые входят банковские ассоциации и союзы, Бюро кредитных историй, Агентство по страхованию вкладов и другие организации, принимающие участие в обеспечении эффективного функционирования и развития банковской системы (рис. 1.1).

Рис. 1.1. Банковская система Российской Федерации

Основными целями Банка России являются развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение стабильности национальной платежной системы, сохранение устойчивости рубля (как основной денежной единицы Российской Федерации). По своей сути он оказывает надзорную функцию за всеми кредитными организациями и банковскими группами, действующими на российском рынке банковских услуг, и имеет прямое воздействие на основные звенья банковской системы.

Кредитная организация, созданная в виде юридического лица для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Также предусматривается, что кредитная организация может образовывать на территории иностранного государства свои филиалы и представительства. При этом филиалы создаются на основании разрешения Банка России, а представительства — после его уведомления. Помимо этого кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации. Кредитные организации, созданные как банк, значительно отличаются от небанковских кредитных организаций. Это отличие заключается не только в том, что фирменное наименование банка должно содержать указание на характер его деятельности путем использования слова «банк» (при этом название небанковской кредитной организации не может содержать этого слова), но и в том, что банком признается кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; переводы денежных средств но поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспонден- тов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Иностранным банком является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. При этом если иностранный банк имеет свой филиал в другой стране, то такой филиал иностранного банка считается нерезидентом. На сегодняшний момент участие прямых филиалов иностранных банков в деятельности на территории России не допускается. Во-первых, это увеличит долю иностранных банков и повлияет на уже сформированный банковский рынок России. Другими словами, можно выразить это как боязнь российских банков конкурировать с иностранными банками. Во-вторых, это связано с невозможностью отслеживать в современных условиях движение денег, капиталов, что крайне необходимо для борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В-третьих, филиалы иностранных банков не подпадают под надзор Банка России и иод юрисдикцию России.

Если участие иностранного банка (нерезидента) в уставном капитале банка-резидента составляет 100%, то такой банк-резидент признается дочерней организацией иностранного банка. Если же участие иностранных инвестиций в уставном капитале равно 50% и более, то такая организация признается кредитной организаций с иностранными инвестициями (совместной кредитной организацией).

Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории РФ и получившее разрешение Банка России на открытие представительства в соответствии с российским законодательством и Положением Банка России от 7 октября 1997 г. № 02-437 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций».

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (т.е. головная) кредитная организация оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций, входящих в данную группу.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Акционерное общество «Небанковская депозитно-кредитная организация “Агентство кредитных гарантий”» учреждено решением Правительства РФ от 5 мая 2014 г. № 740-р. Агентство кредитных гарантий — финансовый институт, созданный для поддержки и развития малого и среднего предпринимательства в России, — предоставляет банковские гарантии но кредитам и иным долговым обязательствам, разделяя кредитные риски с банками и иными финансовыми организациями. Основная задача Агентства — улучшение условий и увеличение объемов долгосрочного кредитования субъектов МСП, формирование Национальной гарантийной системы России. 100% акций принадлежит Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом. Уставный капитал — 50 млрд руб.^[1]

В странах с развитой рыночной экономикой банковская система сложнее и организационно более многообразна, чем наша. Обычно она состоит из грех звеньев (рис. 1.2).

Рис. 1.2. Структура трехуровневой банковской системы

Системообразующие связи и отношения. Системообразующие связи и отношения определяются, прежде всего, через специфические банковские операции, на осуществление которых имеют право только кредитные организации в целом и банки в частности. В российской практике они определены в Законе о банках. Это, как уже отмечалось:

• • привлечение вкладов;
• • предоставление кредитов;
• • ведение счетов клиентов;
• • осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корре- снондентов;
• • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• • финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;
• • выпуск платежных документов (чеков, аккредитивов, пластиковых карт и др.);
• • покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
• • покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
• • привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями;
• • трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;
• • выдача банковских гарантий;
• • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Систематизирующий характер банковских операций и услуг для банковской системы косвенно определяется ст. 172 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ), согласно которой уголовно преследуются те, кто занимается банковскими операциями незаконно, тем самым фиксируется исключительный характер отношений и связей, в которые банки могут вступать. Статья 176 УК РФ определяет наказания за мошеннические действия, связанные с получением незаконного кредита, а ст. 177 УК РФ — ответственность за злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг. Глава 15 «Административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг» Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) содержит меры ответственности за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также за нарушение требований об использовании специальных банковских счетов.

Упорядоченность элементов и связей. Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделения подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства.

Основания выделения таких подсистем могут быть различны. Это может быть региональный аспект, когда рассматриваются региональные банковские системы. В качестве признака выделения подсистемы могут выступать:

• - организационно-правовая форма банка (частный, государственный, муниципальный и т.д.);
• - отдельные виды осуществляемых банком банковских операций (инвестиционные, экспортно-импортные и др.);
• - отрасли и сферы деятельности, на которые ориентированы банки;
• — размеры банков (крупные, средние, мелкие); социально-экономическая роль банков (Сбербанк, Агропромбанк и др.);
• — рейтинг банков и т.д.

Взаимодействие со средой. Взаимодействие банковской системы страны со средой проявляется в том, что она на современном этапе уже реагирует на общее состояние российской экономики. Трудности в социально-экономическом развитии страны стали ощущаться банками уже в 1995 г.

Однако наибольшие трудности в функционировании банковской системы стали проявляться после финансового кризиса августа 1998 г. Так, за август — декабрь 1998 г. капиталы банков сократились на 31 млрд руб., или на 30%. От девальвации рубля пострадали буквально все банки, от переноса сроков платежей по государственным краткосрочным облигациям (ГКО) — больше половины. У трети банков, в том числе крупных, образовался значительный дефицит капитала. Прекратила свою деятельность группа крупных банков, на которые приходилась половина всех расчетных и кредитных операций страны.

На развитие банковской системы РФ оказывали влияние следующие историко-экономические этапы:

• 1998 г. — российский финансовый кризис, приведший к дефолту;
• - 2004 г. — вступление в силу Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
• — 2008—2010 гг. — мировой финансовый кризис;
• - 2014—2015 гг. — финансовый кризис, вызванный мировыми финансовыми санкциями против России.

В период с 1 января 2006 г. до 1 января 2014 г. лицензии отозваны у 254 кредитных организаций (рис. 1.3).

Рис. 1.3. Количество кредитных организаций, у которых были отозваны лицензии на осуществление банковских операций и которые не исключены из Книги государственной регистрации¹

Основаниями отзыва лицензий были:

• - существенная недостоверность отчетности (п. 3 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);
• - задержка представления отчетности (п. 4 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);
• - осуществление операций, не предусмотренных лицензией (п. 5 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);
• - нарушение банковского законодательства (и. 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);

нарушение требований ст. 6 и 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (и. 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);

• - неоднократное непредставление в установленный срок в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), за исключением сведений о полученных лицензиях (и. 9 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);
• — достаточность капитала ниже 2% (п. 1 ч. 2 ст. 20 Закона о банках); ^[2]

• - размер собственных средств ниже минимального значения уставного капитала (п. 2 ч. 2 ст. 20 Закона о банках);
• - неисполнение в срок требований Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала) (п. 3 ч. 2 ст. 20 Закона о банках);
• — неисполнение требований кредиторов (и. 4 ч. 2 ст. 20 Закона о банках);
• - снижение в течение трех месяцев подряд размера собственных средств (капитала) ниже размера собственных средств (капитала), достигнутого на 1 января 2007 г. (п. 5 и 6 ч. 2 ст. 20 Закона о банках);
• — недостижение по состоянию на 1 января 2010 г. размера собственных средств (капитала), установленного ч. 5 и 6 ст. 11.2 Закона о банках, — 90 млн руб. (п. 6 ч. 2 ст. 20 Закона о банках).

Банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, но и влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности профессии банковского работника, в формировании банковского делового стиля, в сложившихся ожиданиях учреждений социальной сферы помощи в решении насущных проблем в первую очередь от банков, а не от органов власти.

Авторы: Боровкова Валерия, Боровкова Виктория, Балабанов Андрей, Панова Анастасия, Бойкова Юлия, Смирнов Алексей

• [1] По данным АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства». URL: http://www.acgrf.ru.
• [2] По данным Банка России. URL: http://www.cbr.ru.