Понятие банковского права

Предмет и метод банковского права

Согласно устоявшейся в теории права позиции, деление права на отрасли осуществляется на основании и при одновременном использовании двух критериев: а) предмет правового регулирования (материальный критерий); б) метод правового регулирования (юридический критерий).

Предмет правового регулирования – это круг общественных отношений, на который воздействуют нормы той или иной отрасли права. К таким отношениям относятся не любые, а лишь те отношения, которые отвечают следующим признакам:

1) являются качественно однородными по своей природе, что позволяет отнести их к одной классификационной группе;
2) являются устойчивыми и характеризуются повторяемостью событий и действий людей;
3) допускают по своим свойствам возможность их государственно-правового (внешнего) регулирования;
4) существует объективная потребность в таком регулировании^[1].

В банковском праве при определении его предмета используются преимущественно следующие подходы.

1. А. Г. Братко полагает, что предмет правового регулирования в банковском праве составляют только отношения между ЦБ РФ и кредитными организациями по поводу банковской деятельности и в связи с регулированием банковских операций, т.е. те отношения, в рамках которых осуществляются банковское регулирование и банковский надзор. С позиций названного автора предмет правового регулирования – это отношения внутри банковской системы по поводу денежного обращения, организации и функционирования кредитных организаций, совершения банковских операций и сделок. Одним из субъектов этих отношений всегда является Банк России^[2].

Такой подход вызывает обоснованную критику, как "весьма ограниченный", находящийся "в плену" банковской системы^[3]. В частности, в литературе отмечается, что "государственное регулирование банковской деятельности имеет двойственную правовую природу. С одной стороны, оно выражается в принятии органом государственной власти нормативных актов, устанавливающих основы организации и основные параметры банковской системы страны, статус субъектов и правовые режимы банковской деятельности, а также правила осуществления банковской деятельности. С другой стороны, оно проявляется в реализации Банком России как субъектом банковской системы внутрисистемного регулирования от имени государства и в публичных интересах"^[4]. Поэтому государственное регулирование банковской деятельности нельзя сводить исключительно к внутрисистемному регулированию: последнее хотя и составляет основу банковского регулирования, но не является единственным^[5].

2. Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин, А. М. Экмалян придерживаются позиции, в соответствии с которой "предмет банковского права составляют общественные отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы РФ, в частности в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности, а также общественные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы России со стороны государственных органов в интересах граждан, организаций и государства"^[6].
3. О. М. Олейник в предмете банковского права выделяет две группы общественных отношений: а) отношения, возникающие в процессе создания банковской системы;
б) правоотношения с участием банков по поводу движения финансовых инструментов как средств обращения, сбережения и как товара^[7].
4. Д. Г. Алексеева определяет предмет банковского права как общественные отношения, возникающие между участниками банковской системы по поводу осуществления банковской деятельности, в частности:
- – отношения, связанные с осуществлением банковской деятельности;
- – отношения, связанные с определением правового статуса участников банковской системы;
- – отношения, возникающие в процессе государственного регулирования банковской деятельности^[8].
5. По мнению А. А. Тедеева, предмет банковского права составляют общественные отношения, которые возникают в сфере банковской деятельности и формируются в процессе функционирования банковской системы РФ^[9]. Он выделяет шесть групп таких отношений:
- – властные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы;
- – отношения, возникающие в процессе функционирования банковской системы РФ;
- – отношения, возникающие в процессе осуществления кредитными организациями банковской деятельности;
- – отношения по банковскому надзору;
- – отношения, возникающие в процессе защиты прав и законных интересов участников банковских правоотношений;
- – отношения по привлечению к ответственности за правонарушения в сфере банковской деятельности.
6. Я. Л. Гейвандов отмечает, что "поскольку банковскую систему России образуют два основных институциональных элемента: государственный и предпринимательский, можно высказать предположение, что в широком смысле существует два основных уровня, или направления, банковской деятельности:
1) государственная публично-правовая банковская деятельность, осуществляемая Банком России, которая формально может иметь гражданско-правовые формы, но при этом не приобретает частноправового содержания. Это направление банковской деятельности не имеет и не должно иметь коммерческого характера, а следовательно, извлечение прибыли в качестве основной цели;
2) частная (предпринимательская, коммерческая) банковская деятельность, которая, в свою очередь, может приобретать публично-правовые формы и признаки, но при этом всегда основана на договоре банковского счета и вытекающих из его реализации частноправовых отношениях с клиентами либо на иных договорах, направленных на возникновение и осуществление банковских операций и банковских сделок"^[10].
7. А. Я. Курбатов полагает, что предмет банковского права составляют банковские отношения, которые делятся на две группы: а) горизонтальные (гражданско-правовые отношения кредитных организаций с клиентами, между собой, а также с Банком России) и б) вертикальные (отношения, складывающиеся при осуществлении контроля (надзора) за деятельностью кредитных организаций, а также при управлении банковской системой Банком России)^[11].
8. Представители кафедры предпринимательского права Уральской государственной юридической академии придерживаются взглядов на банковское право как на комплексное образование, сочетающее нормы публичного и частного права. По их мнению, предмет банковского права составляют общественные отношения, возникающие в сфере банковской деятельности. Данные отношения складываются между субъектами банковской деятельности, между последними и Банком России, а также органами государственного и местного управления^[12].

Обращает на себя внимание тот факт, что общим для всех описанных подходов является выделение неразрывной связи банковских отношений с банковской деятельностью, что вызывает необходимость анализа указанной категории.

Существенным пробелом банковского законодательства является отсутствие легального определения банковской деятельности как в Законе о банках, так и в других нормативных актах^[13]. Между тем теоретическое определение понятия "банковская деятельность" имеет важное практическое значение в силу как минимум двух причин: 1) необходимости создания специального субъекта – кредитной организации и получения лицензии на занятие такой деятельностью; 2) наличия уголовно-правового запрета на занятие незаконной банковской деятельностью, под которой в ст. 172 УК понимается осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

При первых попытках дать определение рассматриваемому понятию мы приходим к следующим простым выводам:

а) банковская деятельность – это деятельность, т.е. особая форма активности, имеющая своим содержанием целесообразное изменение внешнего мира^[14]; б) указанной деятельностью вправе заниматься в силу ст. 1 Закона о банках только банки и небанковские кредитные организации, которые являются коммерческими организациями; поэтому в) банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, следовательно, на нее распространяются все признаки последней, а именно: самостоятельность, систематичность, направленность на извлечение прибыли, рисковый характер, легальность, профессионализм^[15].

Необходимо отметить, что в отечественном законодательстве отсутствует четкий критерий систематичности для определения не только предпринимательской и банковской, но и иных видов профессиональной деятельности.

Зачастую "систематически" трактуется как "два и более раза", что означает отождествление систематичности и неоднократности. Однако это нельзя признать оправданным, поскольку законодатель в легальном определении предпринимательской деятельности четко записал: не "неоднократно", а именно "систематически". Следовательно, банковскую деятельность нельзя трактовать как осуществление два и более раза банковских операций. Необходимы более четкие экономические критерии. В этой связи определенный интерес представляет используемое в банковском праве Швейцарии нормативно закрепленное "правило 20", согласно которому систематическое осуществление банковской деятельности означает привлечение более 20 вкладов от населения на постоянной основе (п. 2 ст. За постановления от 17 мая 1972 г. "О банках и сберегательных кассах" [Verordnung über die Banken und Sparkassen]^[16]. Число "20" рассматривается как минимальное количество вкладов, которое должна привлечь организация для того, чтобы на нее распространилось действие федерального закона Швейцарии от 8 ноября 1934 г. "О банках и сберегательных кассах" I Bundesgesetz über die Banken und Sparkassen]^[17], причем это число является экономически обоснованным^[18].

Более пристальный взгляд на ст. 1 Закона о банках выявляет неразрывную связь рассматриваемого понятия с понятием "банковские операции", под которыми следует понимать перечисленные в ч. 1 ст. 5 Закона о банках юридически значимые действия, совершаемые кредитными организациями в процессе своей деятельности в предусмотренной законом или договором форме.

В соответствии с ч. 1 ст. 5 Закона о банках к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)^[19].

Банковским операциям присущи следующие признаки:

– они носят длящийся характер, т.е. осуществляются постоянно;
– субъекты операций находятся в неравном юридическом положении;
– в значительной степени банковские операции обладают свойством доверительности (вкладчик принесет деньги в банк только будучи уверенным, что последний по истечении определенного времени вернет сумму вклада; банк выдаст кредит заемщику, только если будет уверен в том, что заемщик погасит долг без просрочек);
– они производятся по стандартным правилам, существуют международные стандарты банковских операций;
– в силу последнего банковские операции нуждаются в единстве правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов банков^[20].

В соответствии с ч. 3 ст. 5 Закона о банках кредитная организация помимо банковских операций вправе совершать следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах. Кредитные организации также вправе осуществлять переводы денежных средств в рамках платежных систем, соответствующих требованиям Закона о НПС.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

С учетом изложенного можно назвать следующие отличия банковских операций от сделок.

1. Специальный субъектный состав. Банковские операции имеют право осуществлять только специально уполномоченные субъекты – кредитные организации, Банк России, Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее – АСВ), Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее – банк развития), платежные агенты (операторы по приему платежей и платежные субагенты), банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты, а также коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией и осуществляющая функции центрального контрагента^[21] в соответствии с Законом о клиринге.

Перечень банковских операций ЦБ РФ закреплен в ст. 46 Закона о Банкс России. В него включено:

а) предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
б) предоставление кредитов без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня;
в) купля-продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;
г) расчетные, кассовые и депозитные операции;
д) выдача банковских гарантий;
е) иные банковские операции в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

В соответствии с п. 2 ст. 50.31 Закона о банкротстве кредитных организаций при осуществлении АСВ полномочий конкурсного управляющего счета кредитной организации в ходе конкурсного производства открываются в Агентстве. На эти счета зачисляются денежные средства кредитной организации, поступающие в ходе конкурсного производства.

Согласно ч. 4 ст. 3 Закона о банке развития при выполнении своих функций банк развития осуществляет следующие банковские операции:

а) привлекает во вклады денежные средства юридических лиц, участвующих в реализации проектов банка развития;
б) открывает и ведет банковские счета юридических лиц, участвующих в реализации проектов банка развития, корреспондентские счета в Банке России, кредитных организациях на территории РФ, иностранных банках и международных расчетно-клиринговых центрах;
в) размещает указанные в пункте "а" привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
г) осуществляет расчеты по поручению юридических лиц, в том числе участвующих в реализации проектов Банка Развития, включая банки-корреспонденты, но их банковским счетам;
д) осуществляет куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
е) осуществляет инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, участвующих в реализации проектов банка развития;
ж) выдает банковские гарантии юридическим лицам, участвующим в реализации проектов банка развития.

Деятельность но приему платежей физических лиц для оплаты товаров (работ, услуг), в том числе платы за жилое помещение и коммунальные услуги, а также последующие расчеты с поставщиками таких товаров (работ, услуг) вправе в силу Закона о платежных агентах осуществлять операторы по приему платежей и платежные субагенты.

Оператор по приему платежей – это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, заключившее с поставщиком товаров (работ, услуг) договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Платежный субагент – это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

В соответствии со ст. 4 Закона о платежных агентах оператор но приему платежей для приема платежей должен заключить с поставщиком^[22] договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном указанным договором порядке.

Оператор по приему платежей вправе привлекать других лиц – платежных субагентов для осуществления приема платежей, если такое право предусмотрено в заключенном им с поставщиком договоре. Платежный субагент нс вправе привлекать других лиц для осуществления приема платежей.

Платежный субагент осуществляет прием платежей от своего имени или от имени оператора по приему платежей, а в случае, если это оговорено в договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, заключенном оператором по приему платежей с поставщиком, – от имени поставщика и в соответствии с требованиями ст. 1009 ГК.

Платежный субагент для приема платежей должен заключить с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого платежный субагент вправе от своего имени, от имени оператора по приему платежей или от имени поставщика и за счет поставщика, оператора по приему платежей осуществлять прием денежных средств от плательщиков, а также обязан осуществлять последующие расчеты с оператором по приему платежей. Платежный субагент не вправе осуществлять прием платежей на сумму, превышающую 15 тыс. руб.

Платежный агент при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов. Он также обязан сдавать в кредитную организацию полученные от плательщиков при приеме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета).

По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:

1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;
4) списание денежных средств на банковские счета.

Осуществление других операций но специальному банковскому счету платежного агента не допускается.

Кредитные организации не вправе выступать операторами по приему платежей или платежными субагентами, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приему платежей.

Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты осуществляют свою деятельность в соответствии с требованиями Закона о НПС. Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты принимают от физических лиц и выдают физическим лицам наличные денежные средства, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов, а также предоставляют клиентам электронные средства платежа и обеспечивают возможность использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств (подробнее см. § 6 гл. VIII).

Согласно ч. 10 ст. 13 Закона о банках коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией и осуществляющая функции центрального контрагента в соответствии с Законом о клиринге, вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России, куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах при заключении на валютной бирже договоров о приобретении (об отчуждении) иностранной валюты в целях выполнения функций центрального контрагента.

Сделки имеют право осуществлять наряду с вышеназванными субъектами иные юридические и физические лица, а также индивидуальные предприниматели.

2. Необходимость получения лицензии Банка России либо наличие прямого законодательного разрешения. Для осуществления банковских операций необходимо либо получить банковскую лицензию (ст. 13 Закона о банках), либо право проведения банковских операций за конкретным субъектом должно быть закреплено федеральным законом (ст. 46 Закона о Банке России, ст. 50.31 Закона о банкротстве кредитных организаций, ст. 3 Закона о банке развития, ст. 13.1 Закона о банках, ст. 4 Закона о платежных агентах).

Сделки по общему правилу осуществляются без лицензии. Иное может быть предусмотрено Федеральным законом от 04.05.2011 № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности".

3. Закрытый (исчерпывающий) перечень банковских операций. Перечень банковских операций, приведенных в законодательных актах, является исчерпывающим. Единственное исключение составляет ст. 46 Закона о Банке России, которая предусматривает право Банка России осуществлять иные банковские операции в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Перечень сделок носит открытый характер и базируется на норме ст. 421 ГК, устанавливающей принцип свободы договора, согласно которому граждане и юридические лица свободны в заключении договора; стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами.

4. Банковская операция по своей правовой природе не является сделкой. Банковская операция – это фактическое действие, которое тем не менее влечет юридические последствия. Зачастую она осуществляется в рамках определенной сделки (договора) и является техническим исполнением сделки, т.е. направлена не на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, что свойственно сделке (ст. 153 ГК), а на исполнение обязательств по договору. Наглядный пример – заключение договора банковского счета (т.е. совершение сделки) является основанием к открытию банковского счета (п. 1 ст. 846 ГК). Открытие банковского счета – это техническое действие по внесению записи об открытии соответствующего лицевого счета в книгу регистрации открытых счетов кредитной организации. И наоборот, расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента (п. 4 ст. 859 ГК). Последний пример – иллюстрация возможности совершения банковской операции в отсутствие договора (когда договор банковского счета уже расторгнут).

Дополнительным аргументом в пользу того, что банковская операция не является сделкой, может служить ст. 46 Закона о Банке России, в которой банковские операции и сделки разделены. Разделены они и в ч. 3 ст. 5 Закона о банках, в которой закреплено, что кредитная организация помимо перечисленных в ч. 1 банковских операций вправе осуществлять приведенные в ч. 3 сделки. Нам могут возразить, что в названии ст. 5 указано: "Банковские операции и другие сделки кредитной организации". Однако название статьи не является нормой права, а потому нужно обращаться к диспозиции статьи, в которой как раз эти понятия разделены, причем без использования местоимения "другие".

Очевидно, в приведенных нормах законодатель не счел целесообразным говорить о "банковских и других сделках" кредитной организации или Банка России, а ввел понятие "банковская операция", отделив его от сделок. Исходя из принципа "бритвы Оккама", согласно которому новые понятия нужно вводить только когда уже существующие не могут адекватно отражать сущность вещей или процессов, нельзя не заметить, что законодатель не случайно, а вполне осознанно применительно к банковской деятельности использует понятие "банковская операция", а не "банковская сделка".

Отсюда вывод о невозможности признания банковской операции недействительной сделкой, поскольку § 2 гл. 9 ГК устанавливает основания недействительности именно сделок, а не операций. На основании § 2 гл. 9 ГК можно недействительным признать кредитный договор, но не выдачу кредита. Признание недействительным кредитного договора влечет необходимость совершения обратной по смыслу операции – возврат суммы кредита, или, если использовать бухгалтерскую терминологию, совершение своего рода "красного сторна" по кредитному договору.

На примере расчетных операций этот вывод подтвержден арбитражной практикой.

В Определении от 28.04.2007 № 2100/07 по делу № А13-14096/2005-17 коллекция судей ВЛС РФ указала: "Действующим гражданским законодательством и законодательством, регулирующим безналичные расчеты, не предусмотрена возможность признания в судебном порядке банковских операций недействительными как юридически значимых действий, производимых банковскими и иными кредитными учреждениями в рамках заключенных договоров банковского счета. При этом следует отметить, что банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета организаций и зачисление их па корреспондентский счет банка также не являются самостоятельными гражданско-правовыми сделками, в связи с чем они не могут быть оспорены в отдельном исковом производстве"^[23].

Следовательно, для того чтобы банковскую операцию можно было оспорить (т.е., по сути, признать недействительной), на возможность такого оспаривания должно быть специальное указание в законе. Например, ст. 28 Закона о банкротстве кредитных организаций предусматривает возможность оспаривания нс только сделок, совершенных кредитной организацией до даты назначения временной администрации, но и действий, направленных на исполнение обязательств, и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством, процессуальным и другими отраслями законодательства РФ. Аналогичное правило закреплено в ч. 3 ст. 61.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Приведенные нормы законов потребовали конкретизации понятия "действия", в том числе с позиций отнесения либо неотнесения к ним банковских операций, что и было сделано Пленумом ВАС РФ в постановлении от 23.12.2010 № 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”". В постановлении разъяснено, что в понятие "действия" в процитированных нормах включаются, в частности, действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору), а также банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

Таким образом, банковские операции могут оспариваться не как сделки, а как действия, направленные на исполнение гражданско-правовых обязательств и публичноправовых обязательств и обязанностей.

5. На банковские операции распространяется правовой режим банковской тайны. В силу ст. 26 Закона о банках информация о банковских операциях составляет банковскую тайну. Информация о сделках банковской тайной не является, по может относиться к коммерческой тайне в соответствии с Федеральным законом от 29.07.2004 № 98-ФЗ "О коммерческой тайне".
6. Банковская операция по сути есть хозяйственная операция банка с денежными средствами в рублях и иностранной валюте, а также с драгоценными металлами, векселями, платежными и расчетными документами. Если проводить параллели, например, с поставкой товаров, то сделкой будет являться сам договор поставки товаров, а хозяйственными операциями – отгрузка товаров, приемка товаров по количеству, ассортименту и качеству, приходование товаров на склад. Аналогично при кредитовании сделкой является заключение кредитного договора, а банковскими операциями – размещение суммы кредита на банковский счет заемщика и последующее перечисление суммы кредита с начисленными процентами с банковского счета заемщика на корреспондентский счет банка при возврате кредита.
7. Банковская операция неразрывно связана с бухгалтерской проводкой, но тем не менее не тождественна ей. Иными словами, любая банковская операция сопровождается бухгалтерской проводкой, но не любая бухгалтерская проводка соответствует банковской операции. По счетам бухгалтерского учета согласно Положению о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденному ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, отражаются как общехозяйственные операции (например, эмиссионный доход банка (балансовый счет 10602), нераспределенная прибыль (балансовый счет 10801), непокрытый убыток (балансовый счет 10901) и проч.), так и банковские операции (кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям (балансовый счет 320), депозиты негосударственных коммерческих организаций (балансовый счет 421) и проч.).
8. Для каждой банковской операции может быть подобрана гражданско-правовая форма ее осуществления, т.е. тот или иной договор. При этом банковская операция по отношению к этому договору будет представлять существо его исполнения, или главную составляющую, квинтэссенцию, без которой договор теряет всякий смысл. Так, привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады оформляется договором банковского вклада (гл. 44 ГК); размещение привлеченных во вклады средств от своего имени и за свой счет – кредитным договором (§ 2 гл. 42 ГК) или договором финансирования под уступку денежного требования (гл. 43 ГК); открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц – договором банковского счета (гл. 45 ГК); осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам и инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц – комплексным договором на расчетно-кассовое обслуживание и т.д.
9. Банковские операции и сделки на подзаконном уровне регулируются различивши субъектами. В соответствии со ст. 2 Закона о банках банковская деятельность на подзаконном уровне регулируется исключительно нормативными актами Банка России. В силу п. 5 ст. 4 и ст. 57 Закона о Банке России ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций. В ст. 3 ГК закреплено, что гражданские отношения регулируются указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, актами министерств и иных федеральных органов исполнительной власти (к которым Банк России не относится). Следовательно, Банк России не может регулировать сделки, равно как Президент РФ, Правительство РФ, федеральные органы исполнительной власти не вправе регулировать порядок проведения банковских операций.

В литературе предложено следующее определение банковской операции: "Банковская операция – это предусмотренная федеральными законами и нормативными актами Банка России система действий (технология деятельности) кредитной организации, которые она должна исполнить (совершить) для оказания услуг своему клиенту при осуществлении конкретной сделки"^[24]. С данным определением можно согласиться, сделав уточнение, что банковская операция есть технология деятельности (система действий) не только кредитной организации, но и иных субъектов, которым право совершать соответствующие действия (осуществлять деятельность) предоставлено федеральным законом.

Дальнейший анализ ст. 1 и 5 Закона о банках позволяет сделать вывод о наличии понятия банковской деятельности в узком и широком смысле. В узком смысле о банковской деятельности следует говорить тогда, когда для совершения определенной совокупности операций необходимо создать банк. К числу таких операций в соответствии с ч. 2 ст. 1 Закона о банках относятся: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В английском общем нраве для этих целей используется понятие "банковский бизнес", который характеризуется следующими чертами:

– привлечение депозитов от неопределенного круга лиц и размещение полученных средств среди других клиентов с целью получения прибыли (причем, в отличие от других организаций, проводящих аналогичные операции (например, кооперативных обществ), банки предлагают свои услуги неопределенному кругу лиц, а не только своим участникам);
– ведение текущих счетов клиентов, оплата чеков и зачисление средств па счета клиентов.

В соответствии с английским Законом о банковской деятельности (Banking Act) 1987 г. если прием депозитов имеет разовый характер, то для его осуществления не требуется получения лицензии Банка Англии; организация, принимающая депозиты, должна получить лицензию только в том случае, если она принимает депозиты систематически, в виде бизнеса (deposit-taking business). Статья 6(1) названного Закона определяет две обязательные характеристики "бизнеса по приему депозитов": а) деньги, принятые в депозит, должны затем передаваться взаем другим лицам; б) другие направления деятельности организации, принявшей депозит, должны финансироваться полностью или частично из средств привлеченных депозитов либо из процентов, полученных за счет этих средств. При этом английский Закон 1987 г. содержит существенное ограничение. Даже если депозиты удовлетворяют требованиям, изложенным выше, организация не будет рассматриваться в качестве ведущей "бизнес по приему депозитов", а следовательно, не должна получать лицензию Банка Англии при отсутствии хотя бы одного из двух условий: а) организация должна проявлять себя как принимающая депозиты на постоянной основе; б) депозит должен быть принят не в разовом порядке, не в связи с конкретным случаем^[25]. В связи с этим получение организацией денежных средств, формально подпадающее под общее понятие депозита, еще не означает, что организация осуществляет банковскую деятельность, если только прием депозитов не ведется на постоянной основе либо если депозит имеет вспомогательное значение для какой-либо иной операции.

Таким образом, в английском банковском праве выделена главная составляющая, квинтэссенция банковской деятельности – принятие депозитов с последующим предоставлением привлеченных средств в качестве кредитов.

В банковском праве Швейцарии для определения понятия "деятельность банка" используются три критерия:

а) привлечение вкладов от населения на профессиональной основе либо для последующего кредитования третьих лиц;
б) привлечение финансирования от других банков для последующего кредитования третьих лиц; в) осуществление указанной деятельности на финансовом рынке. В соответствии с п. 1 ст. 1 Федерального закона Швейцарии от 8 ноября 1934 г. "О банках и сберегательных кассах" банками являются организации, которые "в первую очередь действуют на финансовом рынке и:

a) принимают вклады от населения на профессиональной основе или открыто привлекают вклады для финансирования собственной деятельности и деятельности, осуществляемой в интересах неограниченного числа независимых лиц или организаций;

b) рефинансируют собственную деятельность за счет средств других банков, которые не являются крупными акционерами, а выступают независимыми лицами, с целью предоставления финансирования в любой форме от своего имени неограниченному числу нс связанных лиц или организаций"^[26].

В таком определении как нельзя более наглядно проявляется экономика банковской деятельности, которую в двух словах можно охарактеризовать так: "привлечь деньги подешевле, чтобы продать их подороже". Именно эта маржа (разница между затратами по пассивным (привлечение денежных средств) операциям и доходом по активным (размещение привлеченных денежных средств) операциям) и образует основную прибыль банка^[27]. Зная эту упрощенную формулу банковской деятельности, нетрудно сделать вывод, что процентные ставки по депозитам в нормально функционирующем банке (не финансовой пирамиде) должны всегда быть меньше ставок по кредитам. Иначе банк "скатится" к банкротству.

На этом основана самая распространенная классификация банковских операций на пассивные, активные и посреднические. Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитными организациями, т.е. операции, в которых кредитные организации являются должниками, формируя пассив в своем балансе. Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств, т.е. операции, в которых кредитные организации выступают в качестве кредиторов, а сами операции образуют актив (право требования) в балансе. Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности (классические примеры – расчетные операции по поручению клиентов и купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме по поручению клиентов).

Под банковской деятельностью в широком смысле следует понимать совокупность осуществляемых банковских операций как самим банком, так и иными кредитными организациями.

Совокупность операций преобразуется в деятельность при наличии определенных признаков. Применительно к банкам такими признаками являются следующие:

– системность осуществления, понимаемая как наличие свойства, объединяющего все совершаемые действия в единое целое;
– постоянство, длительность осуществления операций, предполагающие, что те или иные операции производятся в течение длительного или даже конкретно неопределенного времени; правовое значение этого свойства банковских операций закреплено в ст. 20 Закона о банках, которая рассматривает задержку начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи в качестве основания для отзыва лицензии;
– целенаправленность всех операций, вместе взятых; в качестве общей цели банковской деятельности выступает извлечение прибыли из оборота финансовых инструментов и денег, что предполагает единство частных и публичных интересов.

Особым признаком банковской деятельности является ее исключительность. По мнению О. М. Олейник, исключительность банковской деятельности необходима для достижения двух целей – выделения из общей массы тех хозяйствующих субъектов, которые обслуживают денежный оборот; обеспечения особого контроля за деятельностью таких субъектов^[28]. Признак исключительности сформулирован в ч. 6 ст. 5 Закона о банках как запрет на занятие производственной, торговой и страховой деятельностью. Данный запрет носит, во-первых, непосредственный характер, поскольку распространяется только на кредитные организации; во-вторых, является запретом юридическим, но не фактическим. Поэтому производственной, торговой или страховой деятельностью может заниматься, к примеру, дочернее или зависимое от банка юридическое лицо.

А. Г. Братко в понятии "банковская деятельность" предлагает выделять основную и дополнительную банковскую деятельность. "Основная банковская деятельность – это право совершать банковские операции и сделки, а также запрет совершать некоторые сделки (запрет торговой, производственной, страховой деятельности). Дополнительная банковская деятельность – это деятельность кредитной организации, которая обеспечивает проведение ею банковских операций и сделок"^[29].

Здесь необходимо сделать как минимум три замечания. Во-первых, деятельность вряд ли можно считать правом, а тем более запретом. Во-вторых, сделки не могут входить в понятие банковской деятельности, поскольку, как было отмечено выше, их вправе осуществлять не только кредитные организации, но и любые юридические и физические лица, а также индивидуальные предприниматели. В-третьих, "дополнительная банковская деятельность" есть обычная общехозяйственная деятельность банка как юридического лица, направленная на обеспечение (организационное, юридическое, техническое) осуществления им банковских операций и сделок. Поэтому, на наш взгляд, более правильно говорить в данном контексте об основной деятельности банка (понимая под ней банковскую деятельность) и вспомогательной (общехозяйственной) деятельности банка (которая банковской деятельностью не является).

А. А. Тедеев определяет банковскую деятельность как правомерную экономическую деятельность кредитных организаций и Банка России по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок, а также организационную деятельность Банка России по обеспечению бесперебойного функционирования банковской системы РФ.

Представляется, что организационная деятельность Банка России является не чем иным, как управленческой публично-правовой деятельностью, которая не носит ни предпринимательского, ни экономического характера, а потому не должна включаться в понятие банковской деятельности.

Таким образом, банковская деятельность есть упорядоченная совокупность систематически осуществляемых банками или небанковскими кредитными организациями как участниками единой банковской системы на основании лицензии (а для Банка России, АСВ, банка развития, банковских платежных агентов, операторов по приему платежей и платежных субагентов – на основании соответствующих федеральных законов) банковских операций, направленных на извлечение прибыли либо в рамках осуществления публично-правовых функций. Кредитные организации вправе осуществлять те банковские операции, которые перечислены в выданной им лицензии, а также заниматься любыми другими видами деятельности (т.е. "небанковской деятельностью" – например, профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг), которые не относятся к торговой, производственной или страховой.

Вторым критерием для выделения самостоятельной отрасли права является метод правовою регулирования – совокупность юридических приемов и средств воздействия на однородные общественные отношения. Особенности метода правового регулирования характеризуют:

– общее юридическое положение субъектов, т.е. правоспособность, дееспособность, компетенцию, отношения субъектов между собой (подчиненность, соподчиненность, равноправие);
– основания возникновения, изменения или прекращения правоотношений, т.е. юридические факты (договор, решение суда, индивидуальный акт (выдача банковской лицензии) и др.);
– характер юридических средств обеспечения прав и обязанностей в правоотношении (особенности санкций, юридических процедур и др.)^[30].

Главной чертой, определяющей различия в способах воздействия права на общественные отношения, является характер взаимного положения участников правовых отношений. В одних отраслях преобладает метод властного обязывания, в других – равенства сторон (дозволение), в третьих – запрещения недозволенных действий (запрет). Отрасли права используют методы правового воздействия в различном сочетании в зависимости от характера общественных отношений^[31].

В банковском праве находит свое применение как метод диспозитивный, характеризующийся автономией воли и равноправием участников банковских правоотношений (является превалирующим в горизонтальных отношениях тина "банк – клиент"), так и метод императивный, основывающийся на соподчинении субъектов (используется главным образом в отношениях Банка Росси с другими субъектами банковской системы). Своеобразие императивного метода в банковском праве проявляется, в частности, в том, что только Банк России осуществляет пруденциальное регулирование и пруденциальный надзор, т.е. использует приемы воздействия на поднадзорные кредитные организации и меры регулирования их деятельности, нехарактерные для других отраслей права. Взятые в единстве и взаимосвязи, эти два метода образуют комплексный метод правового регулирования.

По вопросу отраслевой самостоятельности банковского права в отечественной юридической литературе нет единообразного подхода. Так, одни ученые-правоведы считают, что банковское право не может претендовать на звание не только отрасли права, но и подотрасли, а является лишь отраслью законодательства^[32]; другие высказывают мнение, что банковское право есть подотрасль финансового права^[33]; третьи полагают, что банковское право является составной частью (подотраслью) предпринимательского права^[34]; четвертые придерживаются той точки зрения, что "при сохранении экономических оснований в ближайшее время банковское право постепенно трансформируется в самостоятельную отрасль права и получит право на существование... По существу, это будет отрасль права второго порядка, сочетающая в себе признаки и методы ряда базовых отраслей"^[35]; пятые утверждают, что банковское право уже сегодня можно рассматривать в качестве самостоятельной отрасли права, оно "не может быть составной частью гражданского и административного права, его нельзя рассматривать как некий конгломерат норм, как какую-то комплексную отрасль права или комплексную отрасль законодательства"^[29].

Аргументация последней группы ученых представляется наиболее обоснованной и убедительной. Так, коллективом авторов^[37] предложено банковское право как самостоятельную отрасль права выделять в системе российского права в силу следующих обстоятельств:

1) наличия общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании такой отрасли, обусловленное особой значимостью банковской системы для осуществления и успешного завершения экономической реформы;
2) наличия самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых данной отраслью общественных отношений;
3) потребности в особом методе правового регулирования;
4) наличия либо потребность в особых (специальных) источниках права;
5) конституционного и (или) законодательного закрепления принципов данной отрасли права;
6) наличия специфической (присущей только данной отрасли права) системы понятий и категорий.

В целом, признавая конструктивность такого подхода, в особенности выделение определяющего значения в качестве дополнительного критерия наличия специфических отраслевых принципов правового регулирования, и соглашаясь с большинством приведенных аргументов, нельзя не заметить, что такое обстоятельство, как особые источники правового регулирования, не имеет решающего значения, а в некоторых случаях может завести в тупик, под которым следует понимать дробление по этому признаку без достаточных к тому оснований традиционных отраслей права.

Таким образом, к настоящему моменту есть все основания утверждать, что банковское право представляет собой самостоятельную, связанную внутренним единством систему правовых норм, что позволяет квалифицировать такое правовое образование как самостоятельную отрасль российского права. Отличительным признаком этой системы норм, определяющим ее внутреннее единство, является то, что она предназначена для регулирования определенного круга общественных отношений – банковских отношений, которые складываются как между банками и субъектами, наделенными государственно-властными полномочиями (Банк России, АСВ, банк развития) – публично-правовые отношения, так и между банками и их клиентами, включая другие банки, – частноправовые отношения.

Самое простое и лаконичное определение банковского права было дано еще в 1929 г. известным русским ученым- правоведом Μ. М. Агарковым: "Банковское право есть совокупность юридических норм, регулирующих организацию и деятельность банков"^[38].

Постараемся сформулировать краткое и развернутое определение банковского права.

Краткое определение. Банковское право есть упорядоченная совокупность юридических норм, составляющих неразрывное единство и регулирующих общественные отношения, складывающиеся по поводу осуществления банковской деятельности.

Развернутое определение. Банковское право представляет собой систему формально определенных общеобязательных правил поведения, регулирующих отношения, связанные с определением правового статуса субъектов банковской системы, отношения, возникающие в процессе публичноправового регулирования банковской деятельности, а также отношения, складывающиеся непосредственно в процессе осуществления банковской деятельности как систематически проводимых кредитными организациями, Банком России, АСВ, Банком Развития, банковскими платежными агентами, операторами по приему платежей и платежными субагентами банковских операций, направленных на извлечение прибыли либо в рамках осуществления публично-правовых функций.

Авторы: Алексеева Диана, Пыхтин Сергей, Ефименко Евгений, Фальковская Янина, Филиппова Татьяна

[1] Общая теория права и государства: учебник / под ред. В. В. Лазарева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 1996. С. 172–174.
[2] Братко, А. Г. Банковское право России: учеб. пособие / А. Г. Братко. М.: Юрид. лит., 2003. С. 28, 32.
[3] Банковское право: учебник/ В. С. Белых [и др.]; под ред. В. С. Белых. М.: Проспект, 2011. С. 16.
[4] Там же. С. 17-18.
[5] Там же. С. 18.
[6] Тосунян, Г. Л. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: учебник / Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин, А. М. Экмалян; иод общ. ред. акад. Б. Н. Топорнина. М.: Юристъ, 2002. С. 39.
[7] Олейник, О. М. Основы банковского права: курс лекций / О. М. Олейник. М.: Юристъ, 1997. С. 33.
[8] Алексеева, Д. Г. Банковское право: Схемы и комментарии / Д. Г. Алексеева. М.: ИД "Юриспруденция", 2003. С. 3.
[9] Тедеев, А. А. Банковское право: учебник. М.: Эксмо, 2005. С. 13, 14, 16.
[10] Гейвапдов, Я. А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации / Я. А. Гейвандов. М.: Аванта+, 2003.
[11] Курбатов, А. Я. Банковское право России: учебник / А. Я. Курбатов. М.: Высшее образование;-Издат, 2009. С. 36–37.
[12] Банковское право: учебник / В. С. Белых [и др.]; под ред. В. С. Белых. М.: Проспект, 2011. С. 16, 23.
[13] В противовес этому отметим, что данный пробел отсутствует в Банковском кодексе Республики Беларусь, в ст. 12 которого записано: "Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли".
[14] Бучило, Η. Ф. Философия: учеб. пособие / Η. Ф. Бучило, А. Н. Чумаков. М.: ПЕР СЭ, 2001. С. 252.
[15] См.: Предпринимательское (хозяйственное) право: учебник: В 2 т. Т. 1 / отв. ред. О. М. Олейник. М.: Юристъ, 1999. С. 13–28.
[16] Systematische Sammlung des Bundesrechts [Систематический свод федерального законодательства. 952.02]. Цит. по: Петер Нобель. Швейцарское финансовое право и международные стандарты / Петер Нобель [пер. с англ.]. М.: Волтерс Клувер, 2007. С. 576.
[17] Systematische Sammlung des Bundesrechts [Систематический свод федерального законодательства. 952.0].
[18] См.: Kuster Matthias. Zum Begriff der offentlichkeit und Gewerbs- massigkeit im Kapitalmarktrecht / Kuster Matthias // Schweizerische Zeitschrift fu..r Wirtschaftsrecht [Швейцарский журнал хозяйственного права. 1997. С. 10 и след.].
[19] Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.
[20] Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 24. Схожие пять свойств, присущих банковским операциям, выделяет Л. Г. Ефимова. См.: Ефимова, Л. Г. Банковское право. М.: БЕК, 1994. С. 33.
[21] Центральный контрагент – это юридическое лицо, являющееся одной из сторон всех договоров, обязательства из которых подлежат включению в клиринговый пул (совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и (или) иным способом в соответствии с правилами клиринга и (или) исполнением).
[22] Поставщик – юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги), а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации от 29.12.2004 № 188-ФЗ, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими своих функций.
[23] Есть более десятка дел, рассмотренных судами кассационной инстанции различных округов, в которых поддерживается изложенная точка зрения. См., например: постановления ФАС Западно-Сибирского округа от 08.08.2006 № Ф04-4903/2006(25081-А81-36) по делу № А81-1900/05; ФАС Московского округа: от 20.02.2006 № КГ-Л40/641-06 по делу № Л40-6090/05-101-17, от 20.10.2004 № КГ-А40/9452-04, от 23.09.2004 № КГ-А40/8222-04; ФАС Поволжского округа от 09.01.2003 № А55-5820/02-42; ФАС Северо-Западного округа от 15.11.2006 но делу № А13-14096/2005-17, от 15.11.2006 по делу № А13-14093/2005-22; ФАС Уральского округа от 04.06.2003 № Ф09-1581/03-АК по делу № Л76-21919/02, от 04.06.2002 № Ф09-1086/02-АК но делу № А76-23492/01, от 12.11.1997 № Ф09-616/97-АК по делу № Л76-2692/96-40/У-209.
[24] Банковское право: учебник / В. С. Белых [и др.); под ред. В. С. Белых. М.: Проспект, 2011. С. 7.
[25] Вишневский, А. А. Банковское право Англии / А. А. Вишневский. М.: Статут, 2000. С. 8, 13.
[26] Цит. по: Нобель, П. Швейцарское финансовое право и международные стандарты. С. 575–576.
[27] Другой составляющей, которая не учтена в предлагаемой формуле, выступает прибыль от комиссионных (посреднических) операций, например от проведения безналичных расчетов.
[28] Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 28, 30.
[29] Братко, А. Г. Банковское право России. С. 37.
[30] Комаров, С. А. Общая теория государства и права: курс лекций / С. А. Комаров. 2-е изд-е, перераб. и доп. М.: Манускрипт, 1996. С. 189, 190; Общая теория нрава и государства: учебник / под ред. В. В. Лазарева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 1996. С. 173, 174.
[31] Хропанюк, В. Н. Теория государства и права: учеб. пособие для высших учебных заведений / В. Н. Хропанюк; под ред. проф. В. Г. Стрекозова. М„ 1995. С. 295.
[32] См.: Ефимова, Л. Г. Банковское право / Л. Г. Ефимова. М.: БЕК, 1994. С. 4. Вместе с тем названный автор отмечает, что термин "банковское право" прочно вошел в профессиональный язык практических работников и в силу этого от него не стоит отказываться. Там же. С. 5.
[33] См.: Гуревич, И. С. Очерки советского банковского права / И. С. Гуревич. Л.: Изд-во Ленинградского ун-та, 1959. С. 19 и след. В настоящее время этой точки зрения придерживается О. Н. Горбунова. См.: Горбунова, О. Н. Выделять банковское право в отдельную отрасль права пока рано / О. Н. Горбунова // Юридический мир. 1998. № 8.
[34] Банковское право: учебник / В. С. Белых [и др.]; под ред. В. С. Белых. М.: Проспект, 2011. С. 16; Курбатов А. Я. Банковское право России: учебник / А. Я. Курбатов. М.: Высшее образование;-Издат, 2009. С. 24.
[35] Олейник, О. М. Основы банковского права С. 28, 30.
[36] Братко, А. Г. Банковское право России. С. 37.
[37] См.: Тосунян, Г. А. Банковское право Российской Федерации. С. 17 и след.
[38] Агарков, Μ. М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах: Научное исследование: курс лекций / Μ. М. Агарков. М.: БЕК, 1994. С. 6, 12.